【案例四】中国商业银行面临的风险有以下特点

　　(1)风险的传统性。中国目前的社会融资体制还是以间接融资为主，银行以传统信贷业务为主，因此，商业银行风险主要还是传统的信贷风险。

　　(2)风险的体制性。从中国商业银行风险的种种表现来看，既有传统体制下金融运作不适应市场经济新形势而导致的风险，又有新体制不成熟、不完善而导致的风险。既有双重碰撞、摩擦造成的风险，又有体制改革中失误形成的风险。风险的体制性特点决定了防范和化解商业银行金融风险的根本出路在于深化改革。

　　(3)风险的隐蔽性。当前中国金融风险具有很大的隐蔽性：1)因为10多年来我国经济一直处在调整增长阶段，不良贷款问题被老借款的不断展期和不断新增的大量借款所掩盖;2)由于我国金融机构是以国有制为主体，有国家信用支撑，居民不担心金融机构会出现支付危机;3)中国居民收水平近年提高较快，储蓄倾向很高，城乡居民储蓄存款年增长幅度都在35%以上，使银行有较充足的资金来源;4)中国已建立中央银行制度，商业银行一旦发生支付困难，中央银行为稳定金融，总是以最后贷款人的身份提供再贷款，补充其头寸，尽可能避免清偿风险的出现。

　　[记忆]隐蔽在传统体制中

　　[说明]此例无需归纳，因为原文已经归纳好了!我们把这三个词组合成了一句话(是不是有点象诗?)，只要有利于记忆，有什么不敢想的呢?!

　　【案例五】利率总水平的决定因素

　　(1)马克思的利率决定理论。在正常情况下，利率水平应介于零和平均利润率之间。马克思的利率决定理论也因此被称为平均利润决定理论。

　　(2)影响利率总水平的其他因素。除此之外，还要考虑资金供求状况、企业承受能力、国家产业政策等经济政策、银行经营成本、社会经济运行周期、预期价格变动率、历史利率水平、国际利率水平、汇率等因素。

　　(3)资金供求状况。借贷资金供求状况的变动是影响市场利率变动的直接因素，资金供应增加、需求减少，市场利率下降的压力增加;资金供应减少、需求增加，市场利率向上的压力增加。

　　(4)企业承受能力。我国银行贷款的主要对象是国有企业，因此银行利率水平的决定是以国有企业的整体经济效益为基础的。

　　(5)国家产业政策等经济政策。

　　(6)银行经营成本。一般来说，银行经营成本越高，贷款的利率也就越高。

　　(7)社会经济运行周期。经济繁荣时期，利率相对较高，反之则较低。

　　(8)预期价格变动率。比如，当贷款人预期价格水平将上升、从而名义利率也将上升，会尽量减少长期贷放，而借款人预期价格水平将上升时，就会尽量要求增加长期借款，导致长期借贷供不应求，借贷利率上升。

　　(9)历史利率水平。一般来说，一国的价格体系，包括利率体系是具有历史继承性的，当前的利率水平是历史利率水平在新的经济条件下的延续。1999年6月10日，人民银行继续1996年以来的利率政策，第7次下调了存贷款利率，使我国名义利率水平创出了建国以来的历史新低。

　　(10)国际利率水平。在当今世界经济一体化的背景下，国际利率水平对本国利率水平有着重要的影响。国际利率水平若走低，也会对本国利率产生向下走的压力。

　　(11)汇率。比如说，如果人民币对外贬值(或者说人民币汇率下降)，会使我国的国际收支向顺差的方向转化，这样导致外汇收大于支，央行要投放更多的人民币购买外汇，市场人民币供应增加，于是导致人民币利率下降。

　　[记忆]

　　平均利润率资金供求(最重要)

　　国家(政策)银行(成本)企业(承受能力)(概念排列非常有序)

　　古　：历史水平今中：经济周期将来：价格预期外　：汇率国际利率水平(二率)

　　[说明]此例要点多，信息量大!如此处理，效率是不是激增?!此例能充分展示“归分法”的威力!死记硬背会浪费我们太多的青春!用归分记忆法，让青春飞起来!此外，我们还有个意外的收获：一直感觉很顺口的“古今中外”原来不很完美，它在时间上还少了个将来，呵呵!

　　【案例六】同业拆借的特点

　　同业拆借是指金融机构之间的短期借款，是银行为解决短期资金余缺、调剂准备头寸而相互融通资金的一种重要方式。

　　(1)同业性。同业拆借纯粹是一种金融机构同业之间的资金融通行为，具有明显的同业性。

　　(2)短期性。在我国，中央银行明确规定：同城同业拆借最长为7天，异地拆借最长不超过4个月。可见，同业拆借是一种短期资金借贷行为。

　　(3)协商性。无论是拆借额度，还是拆借利率、期限、方式等，都是由拆出、拆入双方按照平等、互利的原则，自主协商成交的，借贷双方完全处于一种平等的地位，任何单位和个人都不能强制成交。

　　(4)利率低。由于其参与者均是金融机构，信誉度比一般放款对象高，而且期限又短，所以利率水平比较低。

　　(5)不缴法定存款准备金。同业拆借是银行超额准备金的借贷。超额准备金是银行总准备金减去法定准备金后的余额，从拆入行来讲，同业拆借是为了弥补准备金的临时性不足，它本身并不要求缴存法定准备金。因此，与存款相比，同业拆借资金的利用率更高。

　　[记忆]

　　同业：同业性协商性(因果) 拆： 短期性利率低(因果) 借： 不缴法定存款准备金

　　[说明]此题5大要点本来排列比较杂乱，但处理之后，面貌就不一般了!其中第一组，用“同业”来统领，它是同业拆借的第一个元素，组内两要点逻辑十分明了：因为我们是同业，是同行，我们的地位是平等的，谁也不能强迫谁，所以有了“协商性”;第二组，由于“拆借”的“拆”就是“拆东墙补西墙”的意思，所以题中应有之意就是“期限短”;因为期限短，所以利率低(第四点解释里已明确指出了这层因果关系);最后一组，从“借”可以很容易推出“不缴法定存款准备金”这个要点：存款准备金是银行吸收存款时向央行缴纳的，现在是借款，不是吸收存款，而且借的也是别的银行的超额准备金，当然就不用向央行缴纳存款准备金了!

　　如此处理，太好记了!同业拆借的特点就是“同业”“拆”“借”呀!此题是不是几分钟就可以搞定?想遗忘是不是很困难?如果这题答不上来，是不是该找我“谈一下人生观”?人生是不是真的可以很精彩?呵呵!每个要点之后的大段解释，根本没有必要背记，理解即可，考试时用自己的语言阐述。此例精妙，堪称绝唱!