2006年经济师《金融专业知识与实务》考试大纲（中级）

　　第五章　商业银行经营与管理
　　考试目的
　　通过本章的考试，检验考生对商业银行及我国现有商业银行经营管理业务掌握和熟悉、了解的程度，以提高考生对现代化商业银行的认识和在市场经济环境下从事商业银行经营与管理的能力。
　　考试内容
　　（一）商业银行经营与管理概述
　　掌握商业银行经营与管理两种不同性质工作的内涵及各自内容，熟悉两者的关系；掌握商业银行经营与管理的原则及相互关系；了解我国商业银行经营与管理原则的发展、变化。
　　（二）商业银行经营
　　掌握商业银行市场营销的概念、基本在素；了解市场营销观念的四个支柱及美国市场营销观念的发展阶段。
　　熟悉存款经营的基本内容和影响存款经营的因素，了解现金管理的内容。
　　熟悉货款经营的基本内容，了解在货款经营中推销银行其他产品的方法和内容。
　　熟悉中间业务经营的基本内容，了解关系营销与传统营销的区别及关系营销的重要性。
　　（三）商业银行管理
　　掌握资产负债管理的概念；熟悉资产管理、负债管理及资产负债管理的基本理论。
　　掌握资产负债管理所包含的6具基本原理；熟悉资产管理包含的三个主要内容；熟悉负债管理包含的三个主要内容。
　　了解我国银行资产负债管理制度建立的过程；掌握资产负3债比例管理指标计算方法；熟悉资产负债比例管理指标分类管理的4个主要内容；熟悉商业银行实行资产负债管理的基本条件。
　　掌握银行风险的概念；了解商业银行风险产生的过程，掌握银行风险产生的主、客观因素；熟悉商业银行风险的划分。
　　掌握财务管理的基本概念；了解财务管理的基本任务；熟悉财务管理的原则。
　　熟悉商业银行资本的构成；了解成本的构成及成本管理所遵循的基本原则；熟悉利润的构成及利润分配的方法；掌握商业银行提高利润的途径；熟悉三类主要会计报表的功能。
　　掌握人力资源及人力资源开发与管理的涵义；熟悉人力资源开发与管理的职责和目标。
　　了解商业银行人力资源开发与管理的必要性；熟悉商业银行人力资源开发与管理的主要内容。
　　掌握行员制和劳动合同制两个概念；掌握行长负责制的主要内容；熟悉现阶段银行思想政治工作的主要内容。
　　（四）我国商业银行经营与管理的条件
　　掌握商业银行法人治理结构的涵义；了解我国商业银行治理结构存在的主要问题；熟悉完善我国商业银行治理结构的目标、内容、具体步骤。
　　掌握银行内控机制的概念；熟悉银行内控机制的基本特征；掌握建立健全我国商业银行内控机制所要做的主要工作。
　　掌握激励约束机制的涵义、建立的必要性以及如何建立。