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　　第一节 金融企业的现金资产

　　一、现金资产的概念、构成

　　1.概念

　　2.构成

　　库存现金。

　　在中央银行的存款：法定准备金、超额准备金(用于清算和国库券交易)

　　在同业存款

　　托收中款项

　　二、现金资产与流动性

　　1、目的和原则

　　2.现金头寸与流动性管理

　　3.资金营运对头寸的影响

　　三、商业银行的流动性管理

　　1、商业银行现金头寸的概念和构成

　　现金头寸，也叫资金头寸，是指商业银行在一定时期或时点，实际可用的资金量。

　　按照资金的可用时间划分，分为时期头寸和时点头寸;

　　按照可用程度划分，分为基础头寸和可用头寸

　　基础头寸=在央行超额准备金存款+业务库存现金

　　可用头寸=基础头寸±上级行应调入或调出资金±到期同业往来清入或清出资金±法定存款准备金调减或调增额±应调减或调增二级准备金