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第二章 信用与利息

第一节 信 用

　　信用的概念：

　　(一)信用：是一种借贷行为，以偿还和付息为条件的价值单方面运动。

　　信用特点：有借有还，到期归还，偿还带有利息;

　　信用实质：是以还本付息为条件，财产使用权的暂时让渡。

　　(二)信用的产生和发展

　　1、私有制、剩余产品的出现与贫富分化是信用产生的客观基础。

　　2、商品货币关系——是信用存在和发展的客观经济基础。

　　(三)借贷资本及特点

　　借贷资本：是货币资本家为了获取利息贷给职能资本家使用的货币资本。

　　借贷资本的特点：1、借贷资本是作为商品的资本。

　　2、借贷资本是所有权资本。

　　3、借贷资本有特殊的运动形式： G-G’。

　　4、借贷资本最富拜物教的性质：物生出，掩盖人与人关系。

　　现代信用的主要形式：

　　(一)商业信用

　　1、含义：企业之间在商品交易中相互提供的信用。 2、形式：赊销商品、预付货款 3、信用主体：债权人，债务人都是企业经营者; 4、特点：债权债务人都是企业经营者、贷出的资本是商品;资本、规模与产业资本动态一致。5、局限性

　　(1)商业信用规模受企业能提供的资本数量限制。(2)商业信用的供求有严格的方向性。(3)商业信用期限的局限性(短期借贷)。

　　(二)银行信用——是现代经济中最主要的信用形式之一。

　　1、含义：银行和各类金融机构以货币形式提供的信用。 2、信用主体：银行和各类金融机构是信用中介。

　　3、特点

　　(1)银行信用是以货币形态提供的。(2)银行信用克服了商业信用在数量和期限上的局限性。(3)银行信用以银行和各类金融机构为媒介。 (三)国家信用

　　1、含义：国家(政府)以债务人身份筹集资金的一种信用形式。 2、形式：公债、国库券3、信用主体——债权人：购买国家债券的企业、居民;债务人：国家(政府) 4、作用

　　(1)调剂政府收支不平衡 (2)弥补财政赤字(方法有增税、挤占银行信贷、借债，其(4)调节经济

　　(四)消费信用

　　1、含义：工商企业、银行和其他金融机构对消费者提供的信用。提供的对象可以商品、货币、劳务等对象。2、形式：赊销、分期付款购买、消费贷款3、信用主体：债权人：工商企业、银行、其他金融机构;债务人：消费者

　　(五)租赁信用

　　1、含义：租赁公司、银行和其他金融机构，通过出租设备或工具而收取租金的一种信用形式。

　　2、信用主体：债权人：租赁公司、银行或其他金融机构(所有权)

　　债务人：承租人(使用权)

　　3、形式(记忆选择题)

　　(1)金融租赁(财务租赁)：融资和融物相结合。(2)经营租赁(服务租赁)：提供租赁设备或工具短期使用权的租赁形式。(3)杠杆租赁：投资和信贷相结合。

　　(六)国际信用

　　1、含义：国际间相互提供的信用。2、形式

　　信用的作用：

　　(一)信用在生产中的作用

　　1、信用是社会资本再分配的形式，促进利润的平均化和社会经济结构的优化。

　　2、信用加速资本的积累和转化，促进生产规模的扩大和经济发展。(银行信用和债券发行)

　　3、信用促进资本的集中，推动股份经济制度的发展，提高生产的社会化程度。

　　(二)信用在商品流通中的作用

　　1、信用工具可以节约流通费用，加速资本周转。

　　2、信用加快了资本形态变化，提高了商品交换的速度，减少了商品交换中资本的占用，降低了商品保管费用和流通费用。

　　(三)信用在消费中的作用

　　1、调剂消费

　　2、推迟消费

　　3、扩大消费

　　(四)信用在国家宏观经济管理中的作用

　　(五)信用是产生经济危机的重要条件

　　1、信用是商品经济过度扩张的重要条件。

　　2、信用是加重国民经济结构失衡的条件。

　　3、信用为许多投机行为提供了条件。

　　社会信用体系：

　　(一)社会信用体系定义：是与信用信息的征集、披露、使用有关的一系列法律法规、制度、规范、组织机构、监管体制、技术手段、交易工具的总和。

　　(二)社会信用体系的内容

　　1、信用信息系统(社会信用体系的关键)：信用体系建设的核心——信用信息共享。

　　2、信用法律制度体系

　　3、信用中介服务体系——其发展是社会信用体系的重要内容之一。

　　包括：征信机构、信用担保机构、银行信用、保理机构、信用管理咨询机构。

　　4、信用监督管理体系

　　5、守信激励与失信惩戒机制

　　征信和征信服务：

　　征信——社会信用体系的核心环节之一。

　　(一)定义：是以了解企业资信与个人信用为目的的调查，包括对一些与交易有关的数据采集、核实和依法传播的操作全过程。可分为企业征信与个人征信。

　　(二)征信的种类

　　1、个人征信

　　(1)主动式征信，不论被记录者本人是否愿意、也不在意是否有委托调查在前。

　　(2)财产征信：对于金融机构接受信贷申请人使用其个人资产进行抵押的国家

　　或地区，存在专门对守信人和其保证人名下的财产进行资产调查的服务。

　　包括：个人财产征信、法人财产征信、个体工商户财产征信。

　　2、企业征信

　　(1)必须得到信用交易中授信方的委托才进行调查。

　　(2)业务流程：数据联合采集、数据加工入库、企业征信服务。

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