二、我国金融企业存款的管理

　　(一)对公存款的管理;

　　1、对公存款实行转账结算管理

　　金融企业办理转账结算的原则：恪守信用、履约付款;谁的钱进谁的账、

　　由谁支配;银行不垫款的原则。

　　2、对公存款的现金管理

　　(1)对公存款转账管理

　　(2)库存现金限额——3到5天，不超过15天日常零星开支

　　(3)超过现金限额的现金必须当日送存

　　(4)一般不允许坐支现金

　　(二)财政性存款的管理

　　统一计划、分级实施、统一使用

　　财政性存款具有高能货币的性质，以使货币总量倍数扩张或收缩

　　(三)储蓄存款的管理：存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密。

　　(四)存款成本的管理

　　1、存款成本

　　(1)利息成本

　　(2)营业成本：也称为服务成本，指除利息以外的其他成本，包括广告宣传、

　　外勤人员工资、办公费及其他费用。 【10真题】

　　(3)资金成本：资金成本率=(利息成本+营业成本)/全部存款资金;

　　(4)可用资金成本

　　可用资金成本率=(利息成本+营业成本)/(全部存款-法定准备金-支付准备金)

　　2、存款成本管理

　　⑴总量增加、成本上升(正常)

　　⑵总量增加、成本下降(最好)

　　⑶总量增加、成本不变(最好)

　　⑷总量不变、成本增加

　　【10真题】金融机构对对公存款实行现金管理，开户单位的库存现金一般为不超过( )的日常零星开支。

　　A.1天

　　B.2天

　　C.3天至5天

　　D.7天

　　答案：C

　　解析：金融企业对对公存款实行现金管理。金融企业根据开户单位的实际需要核定其库存现金限额，其库存现金一般不得超过本单位3～5天得日常零星开支所需要的现金。

　　(参见教材P101)

　　【例题】金融企业存款的营业成本，包括吸收存款过程中发生的( )。

　　A.利息支出

　　B.广告宣传费

　　C.外勤人员工资

　　D. 办公费

　　E.支付给存款人的报酬

　　答案：BCD

　　解析：营业成本。也称为服务成本，指除利息以外的其他成本，包括广告宣传、外勤人员工资、办公费及其他费用。(参见教材P103)

　　三、影响金融企业存款量的因素

　　(一)影响存款总量变动的因素

　　1、社会经济发展水平：经济发展的快慢和周期;

　　2、国家金融法规

　　3、中央银行的负债政策

　　4、物价上升水平

　　5、存款利率

　　(二)影响单个企业存款量变动的因素

　　1、服务项目和服务质量

　　2、存款的种类与方式

　　3、金融企业的资产规模、信誉及对客户的放款业务。