全套讲义：2014经济师考试《初级金融》预习讲义汇总

第四节 金融企业的其他业务

　　一、含义与类型

　　(一)含义：(又称表外业务、中间业务)

　　不构成商业银行表内资产、表内负债，形成其非利息收入的业务。

　　(二)类型

　　1、银行提供的各种担保业务;

　　2、贷款或投资的承诺业务;

　　3、创新金融工具;

　　4、利用银行的人力与技术设备等为客户提供的中介服务。

　　二、我国中间业务

　　(一)适用于备案制的通常是无风险的传统中间业务(不形成或有资产、或有负债)

　　适用于审批制的通常是有风险的创新中间业务(形成或有资产、或有负债)

　　(二)商业银行中间业务

　　1、结算业务

　　是指商业银行受客户委托，通过票据、银行卡、汇兑、托收承付、委托收款等方式为客户进行货币给付及其资金清算的业务行为。

　　2、信息咨询与评估业务

　　信息咨询是指商业银行利用其人才、业务、机构等优势向客户提供信息、接受咨询、帮助其进行可行性研究或专题研究的一种业务。

　　评估是指商业银行在自信调查的基础上，根据其掌握的各种信息资料，对企业信用或项目等级进行评价估计的业务。

　　3、代理业务

　　⑴概念：是指商业银行接受政府、企事业单位、其他银行或金融机构及居民个人的委托，贷委托人办理经双方议定的经济事务的业务。

　　⑵种类：代理收付款，代理发行、承销和兑付债券，代理保险，代理金融机构业务，代理保管业务。

　　4、信托租赁业务

　　委托人、受托人(商业银行)、受益人。运用资金、管理财产。 【10真题】

　　5、担保及类似的或有业务

　　⑴含义：是指商业银行承担保证责任，并有可能增加自身现实的资产或负债的业务。

　　⑵形式：由商业银行为客户开具各式保函，如担保见证、信用证、备用信用证、票据承兑、保理、福费廷、贷款出售、回购协议、信贷额度、票据发行便利等。

　　【10真题】

　　6、资产证券化

　　是指商业银行将其流动性较差的资产集中起来出售，购进方以此为基础，发售以其担保的具有投资性特征的证券的行为。

　　7、个人理财业务

　　是指商业银行以客户为中心，通过对所拥有金融产品的整合，凭借积累的经营管理经验和掌握的经济金融政策，依靠高科技、现代化的服务手段，代理客户实现其资产保值、增值或代理客户处理财务收支等一系列的金融服务活动。

　　【例题】金融机构在办理具体的信托业务中，充当( )的角色。

　　A.委托人

　　B.受益人

　　C.受托人

　　D.担保人

　　答案：C

　　解析：本题考查对信托租赁业务三方当事人的辨析。

　　在信托业务的具体办理中，商业银行充当受托人的角色，按照委托人的意愿，为受益人谋利益。(参见教材P130)

　　【例题】商业银行为客户提供票据发行便利，属于其( )。

　　A.担保业务

　　B.信托业务

　　C.结算业务

　　D.评估业务

　　答案：A

　　解析：本题考查担保业务的形式。

　　担保及类似的或有业务一般形式是由商业银行为客户开具各式保函，如担保见证、信用证、备用信用证、票据承兑、保理、福费廷、贷款出售、回购协议、信贷额度、票据发行便利等。(参见教材P130)

　　【例题】 提供贷款的银行和非银行金融机构为( )。

　　A.借款人

　　B.保证人

　　C.贷款人

　　D.其他关系人

　　【例题】 影响银行可用头寸减少的因素有( )。

　　A.由他行调入资金

　　B.同业往来利息收入

　　C.由上级行调入资金

　　D.同业拆出资金

　　【例题】已知某商业银行法定准备金存款100万元，超额准备金存款200万元，自留准备金占超额准备2%，则其超额准备金可用量为( )万元。

　　A.100

　　B.200

　　C.196

　　D.294

　　解析：200-(200×2%)=196

　　注意混淆内容：法定存款准备金。

　　【例题】按我国现行规定，借款人不得用贷款( )。

　　A.从事有价证券投机经营

　　B.在期货市场从事投机经营

　　C.从事房地产投机业务

　　D.从事房地产业务

　　E.套取贷款牟取非法收入