第三节 金融监管的具体内容

　　一、 银行监管

　　1.基本理念

　　管法人、管风险、管内控、提高透明度

　　2.监管目标

　　3.良好监管标准

　　二、银行监管主要内容与方法

　　监管内容主要包括：市场准入监管、市场运营监管、市场推出监管

　　例题：多选

　　银行监管当局的监管内容包括( )。

　　a.市场范围监管 b市场准入监管

　　c.市场价格监管 d.市场运营监管

　　e.市场退出监管

　　答案：bde

　　监管的基本方法：非现场监测、现场检查

　　1.市场准入、日常运营和市场退出

　　(1)市场准入

　　审批注册机构、审批注册资本、审批高管资格、审批业务资格

　　(2)市场运营监管

　　资本充足性：银行资本是指可以自主取得以抵补任何未来损失的资本部分，主要包括核心资本、附属资本。

　　资本充足性的普遍定义是指资本与风险资产的比例。

　　资本充足率计算公式

　　资本充足率=(资本-扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本)

　　核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本)

　　注意掌握扣除项

　　监管资产安全性

　　具体内容主要有以下几个方面：第一，分析各类资产占全部资产的比例，以及各类不良资产占全部资产的比例;第二，监测银行机构对单个借款人或者单个相关借款人集团的资产集中程度，又称为大额风险暴露;第三，监测银行机构对内部人和股东等关联方的贷款变化，商业银行的关联方通常指商业银行的内部人、主要自然人股东及其近亲属、关联法人或其他组织;第四，监测银行坏账和贷款准备金的变化。

　　掌握我国衡量资产安全性的指标主要为贷款的相关指标。教材135页

　　监管流动适度性

　　银行机构的流动能力分为两部分：一是可用于立即支付的现金头寸，二是在短期内可以兑现或出售的高质量可变现资产。

　　对银行机构的流动性监管主要有以下内容：第一，银行机构的流动性应对保持在适度水平。第二，监测银行资产负债的期限匹配。第三，监测银行机构的资产变化情况。

　　掌握我国衡量银行机构流动性的指标：教材135页

　　监管收益合理性

　　成本收入比《35%，资产利润率》0.6%，资本利润率》11%

　　监管内控有效性

　　内控平价从充分性、合规性、有效性、适宜性四方面进行

　　内控采取评分制