11.光明公司(100账套)相关财务制度规定:(财务会计——总账——设置——选项)
(1) 该账套中的修改及作废处理必须由制单人本人进行。
(2)操作员对记账凭证的审核权限由会计主管进行具体限定。
(3)收、付款凭证在登记前必须经由出纳签字。请据此对总账相关参数进行设定。
12.为666账套设置总账系统凭证控制参数。(财务会计——总账——设置——选项)
(1)要进行支票管理; (2)不允许修改和作废他人填制的凭证;(3)凭证审核时控制到操作员;
(4)出纳凭证必须由出纳签字; (5)凭证必须由主管会计签字; (6)其余默认系统设置;
13.为666账套设置总账系统其它控制参数,修改“数量小数位”为“2”;设置部门、个人、项目均为“按编码方式”进行排序,其余默认系统设置。(财务会计——总账——设置——选项)
14. 设置总账系统中明细账(日记账、多栏账)的打印方式为按年的排页,请进行相应控制参数的设置。(财务会计——总账——设置——选项)
15. 定义项目大类“生产成本”的项目目录。具体信息如下:(财务会计——总账——设置——编码方案——项目核算)
项目编号:2 项目名称:A102软件产品 是否结算:否 所属分类码:1
16. 明光公司对下属基建工程实施单独项目管理。请根据需要,在总账系统中设置“基建工程”项目大类,并指
定“在建工程”为其核算科目,该项目大类为“普通项目”,项目级次为1级1位。(财务会计——总账——设置——选项)
17. 在总账系统中设置项目目录,基本信息如下:
项目核算大类:成本对象; 项目名称:成本对象;项目级次:1级1位;增加项目栏目:备注;其中类型为文本;长度为20。(财务会计——总账——设置——编码方案——项目核算)
18. 指定“成本对象”项目大类的核算科目为项目公共辅助生产成本科目。(财务会计——总账——设置——编码方案——项目核算)
19. 明光公司对“4105—制造费用”科目实行分部门核算。2003年1月31日预提—车间固定资产大修理费4000元。请根据上述经济业务在总账系统中填制摘要为“预提固定资产大修理费”的记账凭证,附单据1张。
操作步骤: 借:制造费用
贷:预提费用(财务会计——总账——设置——凭证——填制凭证)
20. 以操作员DEMO的身份,将12月份已审核的凭证进行记账处理。(财务会计——总账——设置——凭证——记账)
21. 以会计周民的身份查找2002年1月份所有未记账凭证并进行成批审核签章。(财务会计——总账——设置——凭证——审核凭证)
22. 在总账系统明光公司账套中,根据以下资料采用手工录入方式设置转账分录。(财务会计——总账——期末——转账设置——转账定义——转账生成)
转账序号:0001 摘要:计提短期借款利息 年利率:9%
分录:借:财务费用(5503)公式:QM(2121,月)*0.09/12
贷:预提费用—利息费用(219102)取对方科目计算结果:JG()
注意:公式要手工输入。
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