上海2014会计从业资格《会计电算化》预习试卷(1)

　　四、操作题(本大题共10小题。第l～2题4分.第3～8题20分。第9～10题6分。共30分)

　　(一)系统管理

　　1.建立账套

　　账套号：201，账套名称：粤test01，账套路径：默认，账套启用日期：2009年1月，单位名称(简称)：粤华机械厂，企业类型：工业,性质：小企业会计制度，账套主管：李佳，按行业发行预置科目，基础信息：客户分类，分类编码方案：科目编码级次：4222，客户分类编码级次：l2，结算方式编码级次：ll，是否立即启用账套：是，启用日期：2009年1月1日。

　　2.增加操作员

　　①编号：K201，姓名：王庆，口令：201;②编号：K202，姓名：西门，口令;202;③编号：K203，姓名：李佳，口令：203。权限设置：王庆除“审核”外所有总账权限、公用目录设置

　　(二)总账系统

　　3.[账套] [201]粤test01：以用户名为K201，密码为201，并于2009年1月1日登录201账套进行部门档案设置。

　　编码：1 名称：财务部

　　编码：2 名称：测编都

　　编码：201 名称：测编一部

　　编码：3 名称：生活部

　　4.[账套] [201] 粤test01，以用户名为K201，密码为201，并于2009年1月1日登录201账套进行职员档案设置。

　　职员编码：001 职员名称：孙勇 所属部门：测编一部

　　职员编码：006 职员名称：余嫣 所属部门：财务部

　　5.[账套] [201] 粤test01，以用户名为K201，密码为201，并于2009年1月1日登录201账套进行增加会计科目。

　　科目编码：100201 科目名称：工行存款 辅助账类型：银行日记账

　　科目编码：550201 科目名称：办公费 辅助账类型：部门核算

　　科目编码：550202 科目名称：工资费用 辅助账类型：部门核算

　　科目编码：550203 科目名称：折旧费 辅助账类型：部门核算

　　科目编码：550105 科目名称：广告费

　　科目编码：410501 科目名称：修理费

　　6.[账套]　[201]粤test01，以用户名为K201，密码为201，并于2009年1月1日登录201账套录入期初余额。

　　编码：1801 科目：无形资产 方向：借 期初余额：500000

　　编码：2101 科目：短期借款 方向：贷 期初余额：500000

　　7.[账套]E201]粤test01，以用户名为K201，密码为201，并于2009年1月31日登录201账套填制记账凭证(收、付、转)，摘要均为日常业务，凭证日期为业务发生日期。

　　(1)1月3日，以银行存款支付广告费l500元。

　　借：营业费用/广告费(550105) 1500

　　贷：银行存款(100201) 1500

　　(2)1月4日，销售库商品3000元给新意陶瓷，货款待收。

　　借：应收账款(1131) 3000

　　贷：主营业务收入(5101) 3000

　　(3)1月5日，新意陶瓷以银行信汇方式结清前欠货款3000元。

　　借：银行存款(100201) 3000

　　贷：应收账款(1131) 3000

　　(4)1月7日，现金支付车间修理费实付926元。

　　借：制造费用/修理费(410501) 926

　　贷：现金(1001) 926

　　(5)1月12日，销售库商品给佛山微电公司，2000元货款待收。

　　借：应收账款(1131) 2000

　　贷：主营业务收人(5101) 2000

　　8.[账套][2011粤test01，以用户名为K203，密码为203，并于2009年1月31日登录

　　201账套，审核1月凭证字号为(转字)0002的凭证并记账。

　　(三)报表管理

　　9.[账套] [20I] 粤test01，以用户名为K203，密码为203，并于2009年1月1日登录

　　201账套的账务报表。

　　(1)①新建报表，定义表尺寸为6行5列;

　　②在A2：E2单元格中依次输入下列数据：序号、科目名称、期初余额、本期发生额、期末余额;

　　③A2：E2单元格中的文字设置为：黑体、加粗。

　　完成操作后，将表格以“dsfl.rep”为文件名保存在考生文件夹(D：\cwcz\)下。

　　(2)①新建报表，定义表尺寸为9行6列;A3：F8区域画网线，第一种线条样式(细实线);

　　②在A3：F3中依次输入：科目编号、科目名称、初余、借方、贷方、末余;

　　③定义“F8’’单元为字符型。将Al：Fl、A9：F9区域分别按行作组合单元。

　　完成操作后，将表格以“dsf2.rep”为文件名保存在考生文件夹(D：\cwcz\)下。

　　(3)①新建报表，定义表尺寸为5行5列;对“82、C2”分别定义关键字为“年”，“月”;

　　②在A3：E3单元格中依次输入下列数据：部门、个人、借出、归还、末期余额;

　　③将A3：E3单元格中的文字设置为：斜体、字号为14号。

　　完成操作后，将表格以“dsf3.rep”为文件名保存在考生文件夹(D：cwcz\)下。

　　10.[账套][201]粤testOl，以用户名为K203，密码为203，并于2009年1月1日登录

　　201账套的财务报表。

　　(1)①打开考生文件夹(D：cwcz\***666)下名为“666.rep”的报表文件;

　　②在C31单元中输入公式：PTOTAL(C4：Cl2)一Cl0—Cll;

　　③在F8单元中输入公式：FSC5502，月，“借”，“年”);

　　完成操作后，将报表以原文件名保存在考生文件夹(D：\cwcz\)下。

　　(2)①打开考生文件夹(D：\cwcz\**)下名为“**.rep”的报表文件;

　　②在C8单元中输入公式：QC(“1601”，全年，“年”);

　　③在F7单元中输入公式：FS(5404，月，“借”，年);

　　完成操作后，将报表以原文件名保存在考生文件夹(D-\cwcz\)下。