2016河北会计从业《会计电算化》冲刺题及答案(2)

　　34(操作员：系统主管;日期：2014年10月31日)

　　设置职员类型。

　　职员类型编码：010

　　职员类型名称：临时人员

　　参考解析：

　　【操作步骤】

　　①以系统主管身份登录操作系统，打开操作系统主界面，选择【基础编码】→【职员类型】菜单命令，如图10～8所示。

　　②打开“职员类型”对话框，单击“新增”按钮。弹出“添加职员类型”对话框，依据题意，设置相应信息，如图10—9所示，然后单击“确定”按钮。

　　③返回“职员类型”对话框，单击“关闭”按钮即可。

　　35(操作员：系统主管：日期：2014年10月31日)

　　计提本月固定资产折旧，并生成记账凭证。

　　参考解析：

　　【操作步骤】

　　①以系统主管身份登录操作系统，打开操作系统主界面，选择【固资】→【计提折旧】菜单命令，如图10—5所示。

　　②打开“针提折旧”系列对话框，分别在新弹出的对话框中单击“下一步”按钮、“下一步”按钮和“完成”按钮，如图10—6所示。

　　③打开“凭证”对话框，单击“关闭”按钮即可，如图10—7所示。

　　36(操作员：系统主管;操作日期：2014年10月31目)

　　选择卡号为1403的固定资产变动单，生成记账凭证。

　　参考解析：

　　【操作步骤】

　　①以系统主管身份登录操作系统，打开操作系统主界面，选择【固资】→【固定资产凭证】菜单命令。

　　②打开“固定资产凭证”对话框。单击选中卡片编号为1403的固定资产变动单，然后单击“下一步”按钮，如图9—14所示。

　　③在新打开的“固定资产凭证”对话框中，在“凭证类型”文本框的下拉列表中选择“转账凭证”，然后单击“完成”按钮，如图9—15所示。

　　④打开“转账凭证”对话框，即卡片编号为1403的固定资产变动单生成的记账凭证，单击“关闭”按钮即可，如图9—16所示。

　　37(操作员：系统主管;操作日期：2014年10月31目)

　　将“销售人员”工资表生成记账凭证。

　　选择公式，销售人员：实发合计

　　设置科目：贷方科目：2221应付职工薪酬

　　借方科目：6601—01工资

　　参考解析：

　　【操作步骤】

　　①以系统主管身份登录操作系统，打开操作系统主界面，选择【工资】→【工资凭证】菜单命令，如图9—7所示。

　　②打开“工资凭证”对话框，单击选中“销售人员工资表”，单击“下一步”按钮，如图9—8所示。

　　③打开“工资凭证向导”对话框，双击“销售人员工资表，实发合计”，单击“下一步”按钮后，在弹出的对话框中再次单击“下一步”按钮，如图9—9所示。

　　④在新打开的“工资凭证向导”对话框中，在“凭证类型”文本框的下拉列表中选择“转转账凭证”，单击“完成”按钮，如图9—10所示。

　　⑤打开“工资凭证向导”对话框，“销售人员”工资表生成记账凭证，单击“确定”按钮即可，如图9—11所示。

　　38(操作员：系统主管;操作日期：2014年10月31日)

　　新增付款方式。

　　付款方式编码：05

　　付款方式名称：转账支票

　　进行票据管理：需要

　　参考解析：

　　【操作步骤】

　　①以系统主管身份登录操作系统，打开操作系统主界面，选择【基础编码】→【付款方式】菜单命令。

　　②打开“付款方式”对话框，单击“新增”按钮。弹出“增加付款方式”对话框，依据题意，设置相应信息，然后单击“确定”按钮。如图9—29所示。

　　③返回“付款方式”对话框，单击“关闭”按钮即可。

　　39(操作员：系统主管;日期：2014年10月31日)

　　作废转账凭证的第0003号凭证。

　　参考解析：

　　【操作步骤】

　　①以系统主管身份登录操作系统，如图10—1所示。

　　②打开操作系统主界面，选择【总账】→【凭证管理】菜单命令，如图10—2所示。

　　③打开“凭证列表”对话框，单击选中“转003”号凭证，单击“修改”按钮，如图10—3所示。

　　④打开“填制凭证”对话框，单击“作废”按钮。弹出“信息”对话框，单击“确定”按钮，返回对话框后再单击“确定”按钮.如图10—4所示。

　　⑤返回“凭证列表”对话框，单击“关闭”按钮即可。

　　40(操作员：系统主管;日期：2014年10月31日)

　　选择单据号为0001(单据类型为应付贷项)的应付单，生成凭证。

　　参考解析：

　　【操作步骤】

　　①以系统主管身份登录操作系统，打开操作系统主界面，选择【应付】→【应付凭证】菜单命令，如图10—14所示。

　　②打开“应付凭证”系列对话框，勾选单据编号为“0001”的复选框，单击“下一步”按钮，在弹出的新对话框中单击“下一步”按钮，再单击“完成”按钮，如图10—15所示。

　　③打开“凭证”对话框，单击“确定”按钮即可，如图10—16所示。

　　41(操作员：系统主管;日期：2014年10月31日)

　　打开“本地磁盘(E：)”中的“资产负债表-B1.srp”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。

　　利用本表单元格间的勾稽关系，计算E34、E35单元格的值。

　　参考解析：

　　【操作步骤】

　　①以系统主管身份登录操作系统，打开“财务报表”对话框，选择【文件】→【打开】菜单命令，如图10—24所示。

　　②打开“打开表格”对话框，单击选中“资产负债表-B1.srp”，然后单击“打开”按钮，如图10—25所示。

　　⑧返回“财务报表”对话框，在E34单元格中输入公式“=E35-E30-E33”，自动求得“2404864.91”，在E35单元格中输入公式“=B37-E28”，自动求得‘9454864.91”，单击“保存”按钮。弹出“保存表格”对话框，再次单击“保存”按钮即可，如图10—26所示。

　　42(操作员：系统主管;操作日期：2014年10月31日)

　　10月13日，仓库发出A材料500千克，总计199700元，B材料500千克，总计179100元。其中甲产品直接生产领用两原材料共计187000元，乙产品直接生产领用两原材料共计174400元，车间制造甲产品和乙产品共耗用两原材料共计11000元，企业行政管理部门领用6400元，请填制记账凭证。

　　%参考解析：

　　【操作步骤】

　　①以系统主管身份登录操作系统，打开操作系统主界面，选择【总账】→【填制凭证】菜单命令，如图9—5所示。

　　②打开“记账凭证”对话框，选择“日期”为“2014—10—13”。

　　在“摘要”下方的第一个单元格中输入“车间领用材料”，单击“科目”下方的第一个单元格，选择“500104甲产品”，并在“借方金额”下方第一个单元格中输入“187000”。

　　在“摘要”下方的第二个单元格中输入“车间领用材料”，单击“科目”下方的笫二个单元格，选择“500105乙产品”，并在“借方金额”下方第二个单元格中输入“174400”。

　　在“摘要”下方的第三个单元格中输入“车间领用材料”，单击“科目”下方的第三个单元

　　格，选择“510111其他费用”，并在“借方金额”下方第三个单元格中输入“11000”。

　　在“摘要”下方的第四个单元格中输入“车间领用材料”，单击“科目”下方的第四个单元

　　格，选择“660206物料消耗”，并在“借方金额”下方第四个单元格中输入“6400”。

　　在“摘要”下方的第五个单元格中输入“车间领用材料”，单击‘科目”下方的第五个单元格，选择“140301原材料A”，并在“贷方金额”下方第五个单元格中输入“199700”。

　　在“摘要”下方的第六个单元格中输入“车间领用材料”，单击“科目”下方的第六个单元

　　格，选择“140302原材料B”，并在“贷方金额”下方第六个单元格中输入“179100”。

　　设置完成后，单击“确定”按钮即可，如图9—6所示。

　　43(操作员：系统主管;操作日期：2014年1o月31日)

　　设置部门档案。

　　部门编码：06

　　部门名称：制造部

　　参考解析：

　　【操作步骤】

　　①以系统主管身份登录操作系统，打开操作系统主界面，选择【基础编码】→【部门】菜单命令。

　　②打开“部门档案”对话框，单击“新增”按钮。弹出“添加部门档案”对话框，依据题意，设置新增部门档案信息，如图9—25所示，单击“确定”按钮。

　　③返回“部门档案”对话框，单击“关闭”按钮即可。

　　44(操作员：系统主管;操作日期：2014年10月31日)

　　将本月凭证号转0003凭证进行记账操作。

　　参考解析：

　　【操作步骤】

　　①以系统主管身份登录操作系统，打开操作系统主界面，选择【总账】→【记账】菜单命令。

　　②打开“记账”对话框，单击选中“转0003”后.然后依次单击“记账”按钮和“关闭”按钮即可，如图9—19所示。

　　45(操作员：系统主管;操作日期：2014年10月31日)

　　10月10日，M公司欠货款75000元，请录入应收单。

　　应收科目：1122金额：75000

　　对方科目：6001金额：75000

　　参考解析：

　　【操作步骤】

　　①以系统主管身份登录操作系统，打开操作系统主界面，选择【应收】→【应收借项】菜单命令，如图9—17所示。

　　②打开“应收借项“对话框，依据题意，设置相应信息。如图9—18所示，设置完成后，单击“确定”按钮即可。

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