四、简答题

　　6.1 商业利润是怎样形成的?

　　答：①商业利润形成的途径。商业利润形成的途径是商品的销售价格高于商品的购买价格。销售价格与购买价格之间的差额，就包含着商业利润。②商业利润的来源。商业利润的来源是产业部门的工人所创造的剩余价值。商业利润是产业资本家将其所剥削获得的剩余价值的一部分，让渡给商业资本家。③商业利润的水平。商业利润多少，受平均利润率规律的支配。商业资本家比例于他的资本数量，获得相应的平均利润。

　　6.2 商业店员怎样遭受资本家的剥削?

　　答：①商业店员的劳动实现商品的价值和剩余价值。商业店员也是劳动力的出卖者，他们的劳动也分为必要劳动和剩余劳动，他们的劳动时间也分为必要劳动时间和剩余劳动时间。在必要劳动时间内所实现的剩余价值，用以补偿商业资本家用来支付商业店员工资的可变资本;在剩余劳动时间内实现的剩余价值，除其中一部分用来补偿工资以外的商业资本家的各种费用开支外，其余的部分则被商业资本家作为商业利润无偿占有。②商业资本家剥削商业店员的剩余劳动。商业资本家是通过剥削店员的剩余劳动，来获得产业资本家让渡给商业资本家的那一部分剩余价值，商业店员的剩余劳动是商业利润的直接源泉。

　　6.3 商业流通费用如何得到补偿?

　　答：商业资本家支出的各种流通费用，是预付商业资本的组成部分，要通过商品的销售加以回收和得到补偿，同时要获得相应的平均利润。①生产性流通费用的补偿。生产性流通费用是与生产过程在流通领域的继续有关的费用，它可以使商品的价值增 加，因而通过商品的销售，可以使这部分流通费用得到补偿，并带来相应的利润。②纯粹流通费用的补偿。纯粹流通费用是同买卖有关的费用，属于非生产性开支，不能增加商品的价值。纯粹流通费用作为商业资本家的预付资本，需要得到补偿。纯粹流通费用从实物上补偿，是从社会总产品中每年都要拿出一部分物质资料供商业部门使用。纯粹流通费用从价值上补偿，就是从每年的剩余价值总额中扣除相应的部分。

　　6.4 如何理解利息的来源和本质?

　　答：①平均利润分割为利息和企业利润。职能资本家使用借入的货币资本从事生产经营活动所获得的平均利润，不能由职能资本家独占，而是分割为两部分，一部分是借贷资本家出让货币资本的使用权而获得的利息，另一部分是职能资本家所获得的企业利润。②利息的来源。利息来源于生产部门的雇佣工人所创造的剩余价值的一部分。利息是剩余价值的特殊转化形式。③利息的本质。利息的本质是职能资本家使用借贷资本而让给借贷资本家的一部分剩余价值。利息既体现着借贷资本家和职能资本家共同剥削雇拥工人的经济关系，又体现着借贷资本家和职能资本家之间共同瓜分剩余价值的经济关系。

　　6.5 怎样确定利息率?

　　答：①利息率是一定时期内的利息量与借贷资本总额的比率。利息率=一定时期的利息量/借贷资本总额。利息量=借贷资本总额×利息率。②利息率的高低界限。利息率的最高界限不能等于而只能低于平均利润。利息率的最低界限不能等于零。③影响利息率高低的因素。利息率主要受两个因素影响：一是平均利润率的高低，二是平均利润分割为利息和企业利润的比例。此外，影响利息率的因素还有，预期价格变动率、国家的财政货币政策、借贷资本风险的大小、借贷时间长短等。④利息率的决定。在一定的平均利润率水平和借贷资本供求平衡时，利息率由一个国家的习惯和法律传统所决定。不同国家的习惯和法律传统不相同。利息率的高低从而存在差异。

　　6.6 为什么说平均利润分割为利息和企业利润进一步掩盖了资本主义剥削关系?

　　答：平均利润分割为利息和企业利润，使资本主义的剥削关系被进一步掩盖，似乎利息和企业利润都不是雇佣工人所创造的剩余价值。利息在现象上表现为资本所有权的收入，它似乎是由资本自身所产生的果实。企业利润在现象上表现为职能资本家使用借贷资本从事生产经营活动带来的收入，它似乎是监督劳动或指挥劳动所获得的报酬。这样一来，利息和企业利润本来都是剩余价值转化形态的这个共同的本质规定，就被掩盖了，从而进一步掩盖了资本主义的本质关系。

　　6.7 怎样认识银行资本和银行利润的形成?

　　答：①银行资本的形成。资本主义银行所掌握的资本即银行资本，它由两部分构成：一是银行资本家自己投入的资本，即自有资本，它只占银行资本的小部分;二是银行吸收的存款，即借入资本，它占银行资本的大部分。②银行利润的水平。银行资本家所获得的银行利润与其自有资本的比率，应相当于平均利润率。③银行利润的形成。银行向外贷款所收取的贷款利息大于吸收存款所支付的存款利息，两者的差额再减去经营银行的业务费用，就形成银行利润。④银行利润的来源。银行利润来源于生产部门的雇佣工人所创造的剩余价值，它是由向银行借款的职能资本家，将其使用这部分资本剥削雇佣工人所获得的剩余价值的一部分，作为利息付给银行而形成的。

　　6.8 资本主义银行具有哪些职能?

　　答：①资本主义银行是专门经营货币资本的企业。资本主义社会中货币资本的借贷，主要是通过银行来进行的。②资本主义银行的主要职能有两个：第一，吸收存款。即把社会上大量闲置的货币资本集中到银行;第二，发放贷款。即把货币资本贷给职能资本家使用。总的来说，银行是充当货币资本的所有者和使用者，即贷款人和借款人的信用中介，同时银行也是资本家相互之间的支付中介。

　　6.9 股份公司的股票有什么特征?

　　答：①股票是向股份公司投资入股并有权取得股息收入的凭证。②股票的主要特点有三个：一是不返还性，即股票持有者不能向公司退股，不能从企业抽走投资。股东不能持股，只能出售股票。二是流通性，即股票可以买卖、抵押或转让。股票持有者通过股票价格的波动，可获取买卖股票的价差以谋利。股票的流通性还有利于资本向效益好的意味部门和企业转移，实现资源优化配置。三是风险性。股票的风险性来自两个方面，一是来自公司企业的不良经营，二是来自股票市场的价格波动。购买股票实际上是一种风险性投资。

　　6.10 如何确定股票价格?

　　答：①股票有价格的原因。股票能够定期取得股息收入，所以它成为一种特殊商品，这种商品没有价值，但却有价格。股票的买卖实际上是买卖获取股息的权利。②股票价格是股息收入的资本化。股票价格等于这样一笔货币资本，把这笔货币资本存入银行所获得的利息，与凭这张股票所取得的股息相等。③股票价格的决定。股票价格取决于股息和银行存款利息率两个因素。股票价格与股息成正比，与存款利息率成反比。用公式表示为：股票价格=股息/利息率。此外，股票价格还受其他一些因素影响，如市场上股票的供求状况、物价的水平、政府的财政税收和金融货币政策、经济周期的变动、以及政治、心理、投机等因素。

　　6.11 资本主义土地私有制有什么特征?

　　答：①资本主义土地私有制的特征有两个：①土地所有权同农业的经营权相分离。在资本主义土地私有制条件下，大土地所有者手中掌握和集中了大量土地，他们一般不直接从事农业生产经营，而是把土地租给农业资本家，建立起以租赁土地为基础的资本主义农场。②土地所有权同劳动者人身依附于土地的关系相分离。资本主义农业中的雇佣工人，对土地所有者没有人身依附关系，而是出卖劳动力的自由劳动者。农业资本家雇佣农业工人，采取雇佣劳动剥削方式从事农业生产经营，然后把剥削雇佣劳动者的剩余价值的一部分即超额利润，以地租形式缴纳给土地所有者。

　　6.12 什么是资本主义农业中的租金?

　　答：①资本主义农业租金是指农业资本家在一定时期内，向地主缴纳的全部货币额。②租金的内容。租金中除地租以外，还包括由其他原因所引起的各项费用，这些费用包括两个内容：一是土地上的固定资产折旧费和利息。土地上经常可能有一些附设的固定资产，如灌溉设备、排水系统、农用建筑等，它连同土地一起出租给农业资本家。所以，农业资本家租种土地时，不但要缴纳地租，还要缴纳使用这些固定资产的折旧费和与这些固定资产价值相应的利息。二是租金还可能包括农业资本家的一部分平均利润以及农业工人的一部分工资。如果地主索要高额租金，而某些无力从事其他部门的经营活动的农业资本家，不得不将平均利润的一部分作为租金交给地主，同时，农业资本家往往还克扣农业工人的一部分工资作为租金交给地主。

　　6.13 级差地租两种形态的形成条件是什么?

　　答：①级差地租I形成的条件。这个条件是不同地块的肥沃程度不同和地理位置不同。农产品的社会生产价格是由劣等土地所生产的农产品的个别生产价格以及由距离交通线和市场最远的土地所生产的农产品的个别生产价格所决定的，这样，农产品的个别生产价格低于社会生产价格的超额利润，就转化为级差地租I.②级差地租II形成的条件。这个条件是同一块土地上连续追加投资的劳动生产率不同。在同一块土地上追加更多的投资，一般是在优等土地上进行的。只要在优等土地上追加投资所形成的劳动生产率(即单位面积土地所生产的农产品数量)比劣等土地高，则追加投资所生产的农产品的个别生产价格，就会低于由劣等土地生产的农产品所决定的社会生产价格，这二者的差额所形成的超额利润，就转化为级差地租II.

　　6.14 如何认识当代资本主义绝对地租形成的条件?

　　答：①形成绝对地租的一般条件仍起一定作用。当代资本主义世界的许多国家中，特别是不发达资本主义国家中，农业的发展水平仍低于工业，农业资本有机构成低于社会平均资本有机构成仍是形成绝对地租的条件。②绝对地租形成条件的变化。有的发达资本主义国家，农业资本有机构成已经出现赶上甚至超过工业资本有机构成的趋势。但是，土地私有权垄断决定了绝对地租必然存在，只是形成绝对地租的条件发生了变化，绝对地租不再是农产品的价值高于社会生产价格的超额利润，而是农业资本家的一部分 平均利润的扣除，即把平均利润的一部分转化为绝对地租，有时农业资本家还会克扣农业工人的一部分工资作为绝对地租。

　　五、论述题

　　1.怎样认识商业资本的产生及其职能?

　　答：(1)商业资本是从产业资本职能中分离出来的独立的职能资本形式。在资本主义发展初期，产业资本家自己既从事商品的生产活动，又从事商品的销售活动。随着资本主义生产的发展，市场范围不断扩大，产业资本家为了集中精力从事生产活动并节约流通资本的数量，便要求由专门从事商品销售业务的商业资本家为其推销商品服务。这样，产业资本循环过程中的商品资本的职能就逐渐从产业资本中分离出来，成为由商业资本专门执行的职能，商业资本是独立地在流通领域中发生作用的资本。(2)商业资本形成为一种独立资本形式的可能性。这种可能性在于，在产业资本的循环中，商品资本职能具有相对独立性，表现在：一是在产业资本的循环中，商品资本的职能本来就不同于生产资本和货币资本的职能，这就为商业资本的产生创造了条件;二是产业资本家的资本中，本来必须有一部分执行商品资本的职能。(3)商品资本的职能转化为商业资本职能的条件。第一，在产业资本家和专门从事商品流通的商人之间形成特殊的分工;第二，专门从事商品买卖的商人，必须有自己独立的投资。(4)商业资本的职能。商业资本是执行商品资本的职能，即销售商品，实现价值和剩余价值。

　　2.商业资本有哪些作用?

　　答：(1)商业资本的作用。主要作用有：第一，有利于产业资本家集中力量从事生产活动，从而提高经济效益，增加利润总额。第二，有利于节省流通资本，增加用于生产过程的资本。第三，可以加速产业资本的周转。第四，可以缩短流通时间，加速商品流转。(2)商业资本有利作用的限度。只有当商业资本的数量不超过社会必要的比例的限度内，才能对产业资本起到有利作用。如果商业资本的数量超过社会必要的比例，既造成浪费，又会延缓资本周转速度，还会使平均利润率降低。(3)商业资本有不利于资本主义经济发展的消极方面。商业资本家购进商品后，商品并未最终进入消费，有的商人还把商品囤积居奇或转手倒卖，形成虚假的市场需求，促使产业资本家盲目扩大生产。这就会导致生产和消费的脱节，加深资本主义再生产的矛盾。这个矛盾的尖锐化，会促进经济危机的爆发。

　　3.借贷资本是怎样形成的?它的本质是什么?

　　答：(1)借贷资本的形成。在资本主义再生产循环过程中，职能资本往往会有暂时闲置不用的货币资本，这是借贷资本的主要来源。而在资本主义再生产过程中，有的资本家需要补充货币资本。因而拥有暂时闲置货币资本的资本家，就可以把这些货币资本贷给需要补充货币资本的资本家使用。而取得贷款的资本家在一定时期后归还贷款时，必须将剥削来的剩余价值的一部分以利息形式作为报酬支付给贷方。因此，从职能资本运动过程中暂时游离出来的货币资本，为获取利息而借贷出去时，就形成为或转化为借贷资本。借贷资本是一种独立的资本形式。(2)借贷资本的本质。借贷资本的本质是借贷资本家为了取得利息而暂时贷给职能资本家的货币资本。借贷资本既体现着资本家剥削雇佣工人的关系，又体现着借贷资本家和职能资本家的关系。

　　4.资本主义股份公司是如何产生的?

　　答：(1)什么是股份公司。资本主义股份公司是通过发行股票的方式合资经营的企业。股份公司的典型和成熟的形式是股份有限公司。(2)股份公司的产生。股份公司是随着资本主义生产社会化和信用制度的发展而产生的。首先，随着生产社会化程度的提高，生产规模和企业规模不断扩大，需要巨额资本才能兴办大型企业，这是单个资本难以办到的，因而要求通过集资方式，把单个资本及社会上闲散的资本联合组成股份公司。其次，资本主义信用制度的发展，从两个方面促进了股份公司的产生。一方面，股份公司的股票购买者拥有资本的所有权，而这些资本的使用权是交给股份公司，由股份公司从事生产经营活动。所以，股份公司的资本所有权和使用权是相分离的，它是信用这种借贷活动的一种特殊形式。另一方面，股份公司股票的发行，一般是通过作为信用机构的银行来进行的，而且有时银行也成为购买股票的投资者，或由银行自己发行股票集资组建股份公司。

　　5.资本主义股份公司的功能是什么?

　　答：股份公司对促进资本主义经济的发展具有重要作用和功能：(1)有利于快速聚集资本和优化投资结构。股份公司通过发行股票，可在短期内集中大量资本，实行规模经营，有利于获取较高盈利，在市场竞争中取胜。同时，股份公司有利于投资者将资本向市场需求大、经济效益高的部门和企业转移，从而优化投资结构，合理配置社会资源。(2)有利于所有权和经营权的分离，提高企业的运营效率。股份公司的资本所有权与经营权的分离，既能使企业财产所有者的权益得到维护，又能使企业拥有独立的经营权，独立进行生产经营活动，并在企业内部形成一个专业化的经营管理队伍，从而提高企业管理水平和运营效率。(3)有利于保持企业财产的完整和稳定。股份公司企业对股东投资所形成的全部财产具有法人财产权，这种企业法人财产具有整体性、稳定性、连续性的功能。整体性是指，不论企业投资者有多少，企业的法人财产合为一体，由企业法人占有和统一使用。稳定性是指，股东即使将其向企业的投资转让给他人，但企业的法人财产并不发生变动。连续性是指，只要公司企业存在，投资者的变动不会影响企业法人财产权的连续行使。公司企业财产的完整和稳定，有利于企业进行较长期的经营决策，有计划地从事较长期的生产经营活动。

　　6.资本主义条件下劳动者购买小额股票是否实现了资本民主化?

　　答：(1)发行小额股票的原因。资本主义股份公司发行小额股票，有利于将分散于劳动人民手中的少量货币积蓄集中起来， 由大资本家支配和使用。股份公司实际上是大资本支配其他阶层的货币收入的形式。 (2)劳动者购买小额股票不能改变其受剥削的地位。在资本主义的股份公司中，大股东和大资本家实际上是股份公司的真正所有者。大股东控制股份公司所需要的股票数量称做股票控制额。由于小额股票的发行，使股权分散化，大股东控制股份公司的股票控制额，往往只需占股票总额的30%或20%，甚至5%即可。而众多持有小额股票的小股东，不可能形成与大股东相抗衡的力量。劳动者即使购买了小额股票，并不能使他们成为资产者，更不可能改变其受剥削的经济地位。(3)资产阶级宣扬劳动者购买了小额股票，就实现了“资本民主化”，消灭厂劳动与资本的界限，这完全是欺人之谈。

　　7.资本主义地租的本质和特征是什么?

　　答：(1)资本主义地租的本质。资本主义地租是农业资本家租种地主的土地而向地主缴纳的地租，它是农业工人所创造的超过平均利润以上的那一部分剩余价值，即超额利润。(2)资本主义地租的主要特征。第一，资本主义地租是以资本主义土地私有制为前提，它建立在剥削具有人身自由的农业雇佣工人基础之上，表现为一种纯粹契约关系的经济关系。第二，农业雇佣工人所创造的剩余价值， 由土地所有者和农业资本家共同瓜分，上地所有者获得地租，农业资本家获得平均利润。第三，资本主义地租体现了资本主义社会的三个阶级之间的对立关系，即农业资本家和土地所有者共同瓜分由农业雇佣工人所创造的剩余价值的经济关系。

　　8.资本主义级差地租形成的条件、原因和源泉是什么?

　　答：(1)级差地租形成的条件。级差地租形成的条件是土地在肥沃程度、地理位置等方面存在差别。由于土地有肥沃程度、地理位置等方面的差别，因而同量资本投入生产条件不同而面积相同的土地，劳动生产率和产量收益也不相同。而农产品必须按照由条件较差的劣等土地生产的农产品的个别生产价格所决定的社会生产价格出售，只有这样，租种劣等土地的农业资本家才能获得平均利润，从而才肯于租种劣等土地。投资于较好的优等土地和中等土地的农业资本家，其农产品的个别生产价格本来低于社会生产价格，但仍按照社会生产价格出售，就可以获得超额利润，这个超额利润便作为级差地租缴纳给土地所有者，农业资本家自己则获得平均利润。而租种劣等土地是不缴纳级差地租的。(2)级差地租形成的原因。级差地租形成的原因是对土地的资本主义经营垄断。土地的资本主义经营垄断是指在土地有限，特别是优等地和中等地有限的条件下，土地作为经营对象被农业资本家使用后，所形成的对土地的经营性垄断。土地的资本主义经营垄断，使得其他部门的资本不能自由转入农业经营，特别是不能自由投到优等地和中等地，限制了农业中的竞争。这就不但使得经营优等地，而且经营中等地的农业资本家都能获得超额利润，同时，土地的资本主义经营垄断还使农业中可以长期稳定地获得超额利润，这个超额利润便形成级差地租。(3)农业中的超额利润以级差地租形式从农业资本家手中转入土地所有者手中的原因是土地私有权。(4)级差地租的源泉，是耕种优等地和中等地的农业雇佣工人的剩余劳动所创造的超额剩余价值。

　　9.资本主义绝对地租形成的条件、原因和源泉是什么?

　　答：(1)绝对地租形成的条件。绝对地租形成的条件是农业资本有机构成低于工业，或低于社会平均资本有机构成。农业资本有机构成较低，同量资本在农业中可推动更多的活劳动，在剩余价值率相同的情况下，农业部门所创造的剩余价值高于工业部门，从而农产品的价值便会高于其社会生产价格。农产品的价值高于社会生产价格而产生的超额利润，便形成农业资本家向土地所有者缴纳的绝对地租。(2)绝对地租形成的原因。绝对地租形成的原因是土地私有权垄断。土地私有权垄断是指农业中有限的土地被私人土地所有者占有以后，别人无法再拥有对土地这种生产资料的私有权，形成了对土地的私有权垄断。这种土地私有权垄断阻碍和排斥资本自由转入农业获得土地私有权，限制了部门之间的竞争。因而农业中的剩余价值并不参加全社会的利润平均化过程。而且，土地私有权垄断还决定了，租种任何土地都必须缴纳绝对地租。所以，土地私有权垄断使得农产品不仅能够而且必须按照高于社会生产价格的价值出售，从而在农业资本家获得平均利润的同时，价值高于社会生产价格的超额利润便形成为绝对地租。(3)绝对地租的源泉。绝对地租的源泉是农业工人的剩余劳动所创造的剩余价值的一部分，即超额剩余价值，绝对地租是这部分超额剩余价值的转化形式。

　　10.如何理解土地价格的决定?

　　答：(1)土地有价格的原因。原始土地不是劳动产品，因而没有价值，也就不存在以土地价值为基础的土地价格。但是，在资本主义制度下，土地是被私人所占有的，而在商品关系普遍存在的情况下，凡是被私人所占有的有用的东西都可以当作商品来买卖，被私人所占有的土地同样可以被作为商品买卖，并有了土地价格。(2)土地价格的决定。土地价格不是土地价值的货币表现，而是资本化的地租，即土地价格相当于能够取得这笔地租收入的货币资本。也就是土地价格相当于这样一笔货币资本，把这笔货币资本存入银行每年所得的利息，等于购买这块土地后将其出租每年所获得的地租。所以，土地价格是由地租数量和银行存款利息率两个因素所决定的。土地价格与地租量成正比变化，与银行存款利息率成反比变化。用公式表示是：土地价格=地租/利息率。

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