2011年注册会计师考试《经济法》预习讲义(41)

　　8、上市公司收购人(P224)

　　在上市公司收购中，收购人持有的被收购上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让。

　　9、非公开发行的股票(P181)

　　(1)36个月

　　下列发行对象认购的股份自发行结束之日起36个月内不得转让：

　　①上市公司的控股股东、实际控制人或者其控制的关联人;

　　②通过认购本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者;

　　③董事会拟引入的境内战略投资者。

　　(2)12个月

　　除此之外的发行对象，认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。

　　10、境外战略投资者(P82)

　　外国投资者对上市公司战略投资，取得的上市公司A股股份3年内不得转让。

　　【例题1·单选题】根据证券法律制度的规定，为上市公司发行新股出具审计报告的注册会计师在法定期间内，不得买卖该上市公司的股票。该法定期间为( )。(2003年)

　　A、自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内

　　B、上市公司股票承销期内和期满后6个月内

　　C、自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承销期满后6个月内

　　D、自接受上市公司委托之日起至出具审计报告后6个月内

　　【答案】B

　　【解析】为股票发行(发行新股)出具审计报告的注册会计师，在股票的承销期内和期满后6个月内，不得买卖该上市公司的股票。

　　【例题2·多选题】根据证券法律制度的规定，某上市公司的下列人员中，不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入的有( )。

　　A、董事会秘书 B、监事会主席