七、重整程序

　　(一)重整申请

　　1.重整申请一般规定(★★)

　　(1)债务人尚未进入破产程序时的重整申请——债务人或者债权人可以直接向人民法院申请对债务人进行重整。

　　(2)债权人申请对债务人进行破产清算的，在人民法院受理破产申请后、宣告债务人破产前，债务人或者出资额占债务人注册资本1/10以上的出资人，可以向人民法院申请重整。

　　(3)人民法院经审查认为重整申请符合规定的，应当裁定债务人重整，并予以公告。

　　2.上市公司重整的特别规定

　　(1)听证的要求。债权人对上市公司提出重整申请，上市公司在法律规定的时间内提出异议，或者债权人、上市公司、出资人分别向人民法院提出破产清算申请和重整申请的，人民法院应当组织召开听证会。人民法院召开听证会的，应当于听证会召开前通知申请人、被申请人，并送达相关申请材料。公司债权人、出资人、实际控制人等利害关系人申请参加听证的，人民法院应当予以准许。人民法院应当就申请人是否具备申请资格、上市公司是否已经发生重整事由、上市公司是否具有重整可行性等内容进行听证。

　　(2)最高人民法院审查。目前人民法院在裁定受理上市公司破产重整申请前，应当将相关材料逐级报送最高人民法院审查。

　　(3)管理人职责。上市公司进入破产重整程序后，由管理人履行相关法律、行政法规、部门规章和公司章程规定的原上市公司董事会、董事和高级管理人员承担的职责和义务，上市公司自行管理财产和营业事务的除外。

　　(二)重整期间

　　(1)自人民法院裁定债务人重整之日起至重整程序终止，为重整期间。

　　(2)在重整期间，对债务人的特定财产享有的担保权暂停行使。但是，担保物有损坏或者价值明显减少的可能，足以危害担保权人权利的，担保权人可以向人民法院请求恢复行使担保权。

　　(3)在重整期间，债务人或者管理人为继续营业而借款的，可以以债务人财产为该借款设定担保。

　　(4)在重整期间，债务人的出资人不得请求投资收益分配。债务人的董事、监事、高级管理人员不得向第三人转让其持有的债务人的股权。但是，经人民法院同意的除外。

　　(5)在重整期间，有下列情形之一的，经管理人或者利害关系人请求，人民法院应当裁定终止重整程序，并宣告债务人破产：

　　①债务人的经营状况和财产状况继续恶化，缺乏挽救的可能性;

　　②债务人有欺诈、恶意减少债务人财产或者其他显著不利于债权人的行为;

　　③由于债务人的行为致使管理人无法执行职务。

　　(三)重整计划的制定和批准

　　1.重整计划的制定

　　(1)债务人自行管理财产和营业事务的，由债

　　务人制作重整计划草案;管理人负责管理财产和营

　　业事务的，由管理人制作重整计划草案。

　　(2)债务人或者管理人应当自人民法院裁定债务人重整之日起6个月内，同时向人民法院和债权人会议提交重整计划草案。期限届满，经债务人或者管理人请求，有正当理由的，人民法院可以裁定延期3个月。

　　(3)债务人或者管理人未按期提出重整计划草案的，人民法院应当裁定终止重整程序，并宣告债务人破产。

　　(4)控股股东、实际控制人及其关联方在上市公司破产重整程序前因违规占用、担保等行为对上市公司造成损害的，制定重整计划草案时应当根据其过错对控股股东及实际控制人支配的股东的股权作相应调整。

　　2.重整计划草案的表决与批准

　　(1)债权人参加讨论重整计划草案的债权人会议，依照下列债权分类，分组对重整计划草案进行表决：对债务人的特定财产享有担保权的债权;债务人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金;债务人所欠税款;普通债权。

　　【提矛】重整计划不得规定减免债务人欠缴的纳入社会统筹账户的社会保险费用;该项费用的债权人不参加重整计划草案的表决。

　　(2)重整计划草案经出席会议的同一表决组的债权人过半数同意，并且其所代表的债权额占该组债权总额的2/3以上的，即为该组通过重整计划草案。各表决组均通过重整计划草案时，重整计划即为通过。

　　(3)关于出资人组的特别规定。

　　①债务人的出资人代表可以列席讨论重整计划草案的债权人会议。

　　②重整计划草案涉及出资人权益调整事项的，应当设出资人组，对该事项进行表决。出资人组对重整计划草案中涉及出资人权益调整事项的表决，经参与表决的出资人所持表决权2/3以上通过的，即为该组通过重整计划草案。

　　③为最大限度地保护中小投资者的合法权益，上市公司或者管理人应当提供网络表决的方式，为出资人行使表决权提供便利。

　　(4)重整计划草案经债权人会议分组表决通过后的10日内，债务人或者管理人应当向人民法院提出批准重整计划的申请。人民法院经审查认为符合规定的，应当自收到申请之日起30日内裁定批准，终止重整程序，并予以公告。

　　(5)部分表决组未通过重整计划草案的，债务人或者管理人可以同未通过重整计划草案的表决组协商，该表决组可以在协商后再表决一次。未通过重整计划草案的表决组拒绝再次表决或者再次表决仍未通过重整计划草案，但重整计划草案符合法律规定条件的，债务人或者管理人可以申请人民法院批准重整计划草案。人民法院经审查认为符合规定的，应当自收到申请之日起30日内裁定批准，终止重整程序，并予以公告。

　　(6)上市公司重整计划草案涉及证券监管机构行政许可事项的，受理案件的人民法院应当通过最高人民法院，启动与中国证券监督管理委员会的会商机制。即由最高人民法院将有关材料函送中国证券监督管理委员会，由中国证券监督管理委员会安排并购重组专家咨询委员会对会商案件进行研究。

　　(7)重整计划草案未获得通过且未依照法律的规定获得批准，或者已通过的重整计划未获得批准的，人民法院应当裁定终止重整程序，并宣告债务人破产。

　　【提示】债权人会议通过和解协议的，由人民法院裁定认可，并予以公告。和解协议草案经债权人会议表决未获得通过，或者已经债权人会议通过的和解协议未获得人民法院认可的，人民法院应当裁定终止和解程序，并宣告债务入破产。

　　【例题11·多选题】债务人甲公司有20位普通债权的债权人，普通债权总额为6000万元。某日，在该组进行的通过重整计划草案表决时，有18位债权人出席了会议并参与该项表决。下列各项中，表示该组通过该项决议的情形有(　　)。

　　A.代表3888万元债权的10位债权人同意

　　B.代表4000万元债权的9位债权人同意

　　C.代表4888万元债权的10位债权人同意

　　D.代表5000万元债权的15位债权人同意

　　【答案】CD

　　【解析】本题考核通过重整计划草案决议的表决。根据规定，重整计划草案经出席会议的同一表决组的债权人过半数同意，并且其所代表的债权额占该组债权总额的2/3以上的同意通过。本题中，选项A的说法代表的债权额没有达到该组债权总额的2/3，选项B的说法的债权人没有过半数，因此都不符合规定。

　　(四)重整计划的效力、执行与终止(★★)

　　1.重整计划的效力

　　(1)经人民法院裁定批准的重整计划，对债务人和全体债权人均有约束力，包括对债务人的特定财产享有担保权的债权人。

　　(2)债权人对债务人的保证人和其他连带债务人所享有的权利，不受重整计划的影响。

　　(3)债权人未依法申报债权的.在重整计划执行期间不得行使权利;在重整计划执行完毕后可以按照重整计划规定的同类债权的清偿条件行使权利。

　　(4)按照重整计划减免的债务，自重整计划执行完毕时起，债务人不再承担清偿责任。

　　2.重整计划的执行

　　重整计划由债务人负责执行。人民法院裁定批准重整计划后，已接管财产和营业事务的管理人应当向债务人移交财产和营业事务。自人民法院裁定批准重整计划之日起，在重整计划规定的监督期内，由管理人监督重整计划的执行。

　　3.重整计划的终止

　　(1)债务人不能执行或者不执行重整计划的，人民法院经管理人或者利害关系人请求，应当裁定终止重整计划的执行.并宣告债务人破产。

　　(2)人民法院裁定终止重整计划执行的，债权人在重整计划中作出的债权调整的承诺失去效力。但为重整计划的执行提供的担保继续有效。

　　(3)重整计划终止后清偿的效力。

　　①债权人因执行重整计划所受的清偿仍然有效，债权未受清偿的部分作为破产债权。

　　②在重整计划执行中已经接受清偿的债权人，只有在其他同顺位债权人同自己所受的清偿达到同一比例时.才能继续接受分配。

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