2011注册会计师考试《经济法》章节精编习题(五)

　　9.根据规定，下列有关可转换公司债券的最短和最长期限为( )。

　　A.最短1年，最长6年

　　B.最短2年，最长3年

　　C.最短3年，最长4年

　　D.最短3年，最长5年

　　10.根据证券投资基金法律制度的规定，下列有关证券投资基金的表述中，错误的是( )。

　　A.封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回

　　B.基金管理人应当于收到基金投资人申购赎回申请之日起2个工作日内，对该交易的有效性进行确认

　　C.开放式基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金

　　D.基金合同期限为6年

　　11.根据《证券投资基金法》的规定，下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，正确的是( )。

　　A.封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回

　　B.开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回，也可以上市交易

　　C.申请上市基金的基金持有人不得少于500人

　　D.基金上市后发生基金合同期限届满的情形将暂停上市

　　12.上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的( )，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予公告。

　　A.上半年结束之日起1个月内

　　B.上半年结束之日起2个月内

　　C.上半年结束之日起45日内

　　D.上半年结束之日起15日内

　　13.甲上市公司2010年3月1日披露了2009年的财务会计报告，后在3010年5月1日被人举报，其财务会计报告中的并没有记载其2009年主要资产发生重大损失对利润的影响，造成了重大遗漏，导致很多投资者决策失误，此行为在2010年5月5日全国性的财经报纸和电视媒体上进行了公开揭露， 甲公司在5月30日在官方指定的报纸上公告并更正了财务会计报告信息，关于该情况，下列投资该公司股票投资者的损失可以被认定为与该虚假陈述行为构成因果关系的是( )。(注：不考虑举证问题)

　　A.张某，甲公司的财务人员，在2010年4月时明知甲公司的财务报告有遗漏而进行投资造成的损失

　　B.田某，新股民，在听从朋友张某的介绍下于2010年5月10日购买甲公司的股票造成了损失

　　C.孙某，职业股民，在2010年5月2日购买甲公司的股票，后于5月31日卖出该证券造成了损失

　　D.郭某，甲上市公司的原股东，在2010年4月10日卖出了自己持有的全部股票

　　14.在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的( )内不得转让。

　　A.10个月

　　B.2个月

　　C.12个月

　　D.6个月

　　15.投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的一定比例，应当编制详式权益变动报告书。根据规定，该一定的比例是( )。

　　A.达到10%，但未达到20%

　　B.达到5%，但未超过30%

　　C.达到10%，但未超过30%

　　D.达到20%，但未超过30%

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