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41 审计人员在对Z股份有限公司2013年度的财务报表进行审计,进行了下列审计程序:
(1)抽样重新计算2013年度甲材料的计价是否正确;
(2)资产负债表日后对大额应收账款进行函证;
(3)按照2公司内部控制规定的赊销审批手续独立执行该流程;
(4)对Z公司库存现金进行监盘。
要求:完成下表:
参考解析:
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