二、多项选择题。

　　1.BC【解析】2000年后，金融服务业的竞争基础以价格竞争为主，竞争界限不再明显，之所以如此是因为市场需求变得相对稳定。故选BC。

　　2.ABC【解析】金融市场交易主体的角色具有可变性，比如企业既是资金的需求方，也是供给方，所以D选项错误。故选ABC。

　　3.BCD【解析】同业拆借市场的参与者是金融机构，而不是企业，故选BCD。

　　4.ABCD【解析】这是《中国银行业从业人员职业操守》中“了解客户”准则要求。故选ABCD。

　　5.ABD【解析】客户本人能明确的信息可以通过数据登记表获得，但对于客户本人难以明确的信息，如财务目标和投资风险承受能力等，从业人员需要使用其他的方式去收集，如与客户交谈，了解其投资经历或者使用心理测试问卷，故选ABD。

　　6.ACD【解析】逃税和漏税是违法行为，不属于税收规划，故选ACD。

　　7.AC【解析】保险规划具有风险转移和合理避税的功能，故选AC。

　　8.ABCD【解析】筹资活动包括向银行借款、发行债券或股票，以及债务的归还和股东抽回投资等，故选ABCD。

　　9.AD【解析】根据《民法通则》，没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任，未经追认的行为，由行为人承担民事责任，故选AD。

　　10.ABCD【解析】汇率变动是由国际收支状况、汇率制度、经济增长率、利率水平、投机行为、突发事件等一系列因素共同作用的结果。故选ABCD。

　　11.ABCD【解析】银行从业操守与法律的区别可以归纳为：(1)产生的条件不同;(2)表现形式不同;(3)调整范围不尽相同;(4)作用机制不同;(5)内容不同。故选ABCD。

　　12.BCD【解析】业务人员对客户拒绝中提到的合理问题应表示理解，不管遇到什么样的情况都不能与客户进行争论或者盛气凌人，所以业务人员不能因为客户拒绝方式很粗鲁就严肃地提醒客户改变态度，故选BCD。

　　13.ACD【解析】当今，黄金已退出流通领域，故选ACD。

　　14.ABCD【解析】外汇是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：(1)外国货币，包括纸币、铸币;(2)外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等;(3)外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等;(4)特别提款权;(5)其他外币资产。故选ABCD。

　　15.ABCD【解析】金融市场的主要功能可以从微观和宏观两个方面来考察，其中微观经济功能主要指集聚功能、财富功能、避险功能和交易功能，宏观经济功能主要是指资源配置功能、调节功能和反映功能，故选ABCD。

　　16.CD【解析】《中华人民共和国商业银行法》明确规定商业银行不得从事证券和信托业务，故选CD。

　　17.AD

　　18.AD【解析】客户理财需求的短期目标有休假、购置新车、存款、税务负担最小化、筹集紧急备用金、减少债务、投资股票市场、控制开支预算等，故选AD。

　　19.ABCD【解析】个人、公司企业、事业单位、银行、金融机构、政府和政府机构、国际组织包括国际金融机构等都可以成为外汇市场的参与者。故选ABCD。

　　20.ABC【解析】根据中国人民银行和国家外汇管理局的有关规定，凡持有有效身份证件，拥有完全民事行为的境内居民个人，有一定金额的外汇，均可进行个人实盘外汇交易，故选ABC。

　　21.CD【解析】营业成本、营业税金及附加是由经营活动引起的费用，与获取营业收入有直接关系，故A、B选项错误，销售费用、管理费用与获取营业收入没有直接关系，但其高低反映了企业经营管理的能力，故选CD。

　　22.BD【解析】意外伤害保险和定期寿险属于普通的保障型人身保险，故选BD。

　　23.ABC【解析】年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项。分期付款赊购、分期偿还贷款、发放养老金、分期支付工程款、固定资产折旧等，都属于年金收付形式。年金额是指每次发生收支的金额。年金期间是指相邻两次年金额间隔时间。年金时期是指整个年金收支的持续期，一般有若干个期间，故选ABC。

　　24.BCD【解析】《证券投资基金法》的调整范围只限于证券投资基金，除此之外的政府建设基金、社会公益基金和保险基金等均不属于该法的调整对象。故选BCD。

　　25.BCD【解析】金融衍生工具是指从标的资产派生出来的金融工具，股票不属于金融衍生工具，所以A选项错误。故选BCD。

　　26.ABD【解析】造成对方人身伤害的，合同中的免责条款无效，而不是合同无效，C选项不属于合同无效的情形。故选ABD。

　　27.ABD【解析】商业银行申请需要批准的个人理财业务之前，应就有关业务方案与中国银行业监督管理委员会或其派出机构进行会谈，分析说明相关业务资源配置的情况、对主要风险的认识和相应的管理措施等，并应根据中国银行业监督管理委员会或其派出机构的意见对有关业务方案进行修改，故选ABD。

　　28.ABCD【解析】银行业从业人员接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。银行业协会属于银行业自律组织，银监会、各省银监局属于我国银行业监管机构，故选ABCD。

　　29.ABCD【解析】一般说来，国债发行有四种方式：直接发行、代销发行、承购包销发行和招标拍卖发行。故选ABCD。

　　30.AD【解析】根据《期货交易管理条例》第10条的规定，未经国务院期货监督管理机构审核并报国务院批准，期货交易所不得从事信托投资、股票投资、非自用不动产投资等与其职责无关的业务，故选AD。

　　31.BC【解析】A项G股特指我国实行了股权分置改革一年之内非流通股尚未上市交易期间的上市公司股票;D项B股属于境内上市外资股。BC属于境外上市外资股，其中F股是我国股份公司在海外发行上市流通的普通股票;H股是我国内地股份有限公司在香港发行上市流通的股票;N股是指那些在中国大陆注册、在纽约上市的外资股。故选BC。

　　32.BD【解析】公募发行和私募发行都必须向证券管理机关办理申报。故选BD。

　　33.AC【解析】BD两项现象将导致股票价格下降。故选AC。

　　34.BD【解析】A项简单年金是指年金发生期间与计息期间相同的年金;C项一般年金是指年金发生期间与计息期间不同(而不是相同)的年金，故选BD。

　　35.ABD【解析】现值指数=净现值/现金流出的现值，只有当净现值大于现金流出的现值时，现值指数大于1。如果净现值为正数，表示贴现后现金流入大于贴现后现金流出，该投资项目的报酬率大于预定的贴现率。故选ABD。

　　36.ABD【解析】现金流量表反映企业一定期间现金的流入和流出，表明企业获得现金和现金等价物的能力，主要分经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量三个部分。故选ABD。

　　37.BCD【解析】A项是符合“岗位职责”原则的行为。故选BCD。

　　38.BCD【解析】除了因公司合并或者分立需要解散外，出现其他原因而解散的，应当在解散事由出现之日起15日内成立清算组，开始清算。公司清算结束，法人资格并不消灭，只有在登记机关登记注销以后才消灭。故选BCD。

　　39.ABD【解析】理财产品(计划)的名称应恰当反映产品属性，避免使用带有诱惑性、误导性和承诺性的称谓，故AB两项正确;商业银行在为理财产品(计划)命名时，应避免使用蕴涵潜在风险或易引发争议的模糊性语言，故D项也正确。

　　40.BC【解析】《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第40条规定，商业银行理财计划的宣传和介绍材料，应包含对产品风险的揭示，并以醒目、通俗的文字表达;对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据。故选BC。

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