30.下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有( )。

　　A.压力测试 B.交易限额管理 C.风险限额管理

　　D.止损限额管理 E. 市场风险对冲

　　【答案与解析】正确答案：BCDE

　　压力测试属于市场风险计量方法。BCD都是限额管理，还有E都是市场风险控制

　　手段。

　　31.监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括　( )。

　　A.高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度

　　B.在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致

　　C.在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法

　　D.如果是银行自身开发的模型，模型应该建立在适当的假定基础上，并请独立、合格的外部机构对模型进行评价

　　E.应该有正式的变化控制程序和模型的备份，并定期用于对计值情况进行测试

　　【答案与解析】正确答案：ABCDE

　　监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括就是以上

　　5个选项所述的内容。

　　32.下列关于我国商业银行交易账户划分的政策和程序的说法，正确的有( )。

　　A.交易账户的适用范围应包括银行的所有表内外头寸

　　B.商业银行应根据自身的交易业务性质和复杂程度，相应地明确本行交易账户包括的金融工具

　　C.纳入交易账户的头寸要有明确的、经高级管理层批准的交易策略

　　D.向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品应列入交易账户

　　E.一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户

　　【答案与解析】 正确答案：ABC

　　D向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品不应列入交易账

　　户。一E中，在交易之前，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户。我国

　　商业银行交易账户划分的政策和程序包括以上5个选项所叙述的正确的内容。

　　33.内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者

　　没有被严格执行而造成的损失，主要包括( )。

　　A.财务/会计错误 8.文件/合同缺陷 C.产品设计缺陷

　　D.交易/定价错误 E.错误监控/报告

　　【答案与解析】正确答案：ABCDE

　　内部流程引起的操作风险包括六个方面：

　　(1)财务/会计错误：财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要是财会制度不完善。(2)文件/合同缺陷：与文件、合同、档案有关的在制定、管理、内容结构、

　　丢失等方面发生的错误。(3)产品设计缺陷：与所提供的产品有关的问题。(4)交易/

　　定价错误：在交易过程中，未遵循操作规定、交易定价产生问题。(5)错误监控/报

　　告：在监控/报告的流程中出现混乱，或者有关数据的问题导致汇报不准确发生损失等。

　　(6)结算/支付错误：银行结算支付系统失灵或延迟出现的问题。