第31题

　　商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减少损失，这种风险管理的方法属于( )。

　　A 风险转移

　　B 风险补偿

　　C 风险分散

　　D 风险规避

　　【正确答案】：A

　　[答案解析]A选项是将风险部分地转移到担保人的身上。风险补偿是指用高的风险溢价来补偿承担高的风险。风险分散，多半是指多样化投资。风险规避：不做业务，不承担风险。

　　第32题

　　下列不属于银行信息披露的构成部分的是( )。

　　A 资产负债表

　　B 损益表

　　C 银行职工变动

　　D 部分公司治理情况

　　【正确答案】：C

　　[答案解析]银行的信息披露主要由资产负债表、损益表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成。

　　第33题

　　( )应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善压力测试程序。

　　A 董事会

　　B 高级管理层

　　C 董事会和高级管理层

　　D 总经理

　　【正确答案】：C

　　[答案解析]董事会和高级管理层应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善压力测试程序。

　　第34题

　　巴塞尔委员会在( )颁布了《加强银行机构公司治理》，并于2006年2月重新修订。

　　A 1996年9月

　　B 1999年9月

　　C 1996年6月

　　D 1999年6月

　　【正确答案】：B

　　[答案解析]巴塞尔委员会颁布《加强银行机构公司治理》的时间是1999年9月。

　　第35题

　　( )对战略风险管理的结果负有最终责任。

　　A 董事会

　　B 高级管理层

　　C 风险管理部门

　　D 董事会和高级管理层

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。

　　第36题

　　下列选项中，不属于风险控制流程应当符合的要求的是( )。

　　A 风险控制应与商业银行的整体战略目标保持一致

　　B 能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序

　　C 所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求

　　D 所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/利润要求

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]本题考查的是风险控制流程应当符合的三个要求。

　　第37题

　　某公司2008年末流动资产合计2000万元，其中存货500万元，应收账款400万元，流动负债合计1600万元，则该公司2008年速动比率约为( )。

　　A 0.79

　　B 0.94

　　C 1.45

　　D 1.86

　　【正确答案】：B

　　[答案解析]根据速动比率的计算公式，可得：速动比率=(流动资产-存货)/流动负债合计=(2000-500)/1600≈0.94。

　　第38题

　　根据《巴塞尔新资本协议》，下列关于违约的说法，不正确的是( )。

　　A 债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上，即被视为违约

　　B 如果银行认定除非采取变现抵(质)押品等措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务，债务人即被视为违约

　　C 如果内部评级基于整个企业集团，并依据企业集团评级进行授信，集团内任一债务人违约应被视为集团内所有债务人违约的触发条件

　　D 如果内部评级基于企业集团内的单个企业，集团内任一企业违约，不会影响违约企业的关联债务人的评级

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]如果内部评级基于单个企业而不是企业集团，集团内任一企业不必然导致其他债务人违约，银行应及时审查该企业的关联债务人的评级，据此决定是否调整其评级。

　　第39题

　　下列模型中，能够直接估计客户违约概率的是( )。

　　A 专家判断法

　　B 信用评分模型

　　C 违约概率模型

　　D Credit Risk+模型

　　【正确答案】：C

　　[答案解析]与传统的专家判断法和信用评分模型相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率。

　　第40题

　　根据巴塞尔委员会的规定，下列关于市场风险监管资本计量的说法不正确的是( )。

　　A 市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子)×VaR

　　B VaR的计算采用99%的双尾置信区间

　　C 持有期为10个营业日

　　D 附加因子设定在最低乘数因子之上，取值在0～1之间

　　【正确答案】：B

　　[答案解析]VaR的计算采用99%的单尾置信区间。

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