多项选择题

　　91. A,B,C,D,E

　　92. A,B,E

　　系统解析：ABE「解析」外部事件引发的操作风险包括外部欺诈/盗窃、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁等。

　　93. B,C,E

　　系统解析： B，C，E

　　[答案解析]高级计量法还包括：极值原理法(EVT);贝叶斯网络法(BBN)。

　　94. A,B

　　系统解析： 【正确答案】：AB

　　【答案解析】：参见教材P19

　　核心资本也称一级资本，包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润)和公开储备。

　　95. A,B,C,D,E

　　96. A,C,D

　　系统解析：【正确答案】：ACD

　　【答案解析】：参见教材P6 —8

　　97. A,D

　　系统解析： 作为知识点记忆。

　　98. A,B,C,E

　　系统解析： A，B，C，E

　　[答案解析]相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有：内部关联交易频繁，连环担保十分普遍，财务报表真实性差，风险识别和贷后监督管理难度较大。故选ABCE.

　　99. A,B,C,D,E

　　系统解析： 健全我国商业银行内部控制体系包括以下内容：强化内控意识，树立内控优先的理念;完善激励约束机制;提交控制制度的执行力;强化责任追究机制;健全信息管理系统;强化评估和反馈制度;加强信息交流与沟通等。故选ABCDE。

　　100. A,B,C,D

　　101. A,B,D,E

　　系统解析： 国家控制的企业不一定是关联方，不是因为同受国家控制因此就成为关联方。结合实际，我国的各国企并不会因为同是国企而成为关联方。

　　102. A,B

　　系统解析： 商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。CDE三项属于附属资本。

　　103. A,B,C,E

　　系统解析： 《新资本协议》将商业银行的业务活动分为八个业务线，即公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经纪。

　　104. A,B,C,D

　　系统解析： 外部审计和银行监管侧重点有所不同。

　　105. A,B,C,E

　　系统解析： 本题考查蒙特卡洛模拟法的相关知识，需要考生自己看书掌握，本题中D项是很明显的错误，因为对于风险，没有不存在的说法，蒙特卡洛模拟法对于基础风险因素仍有一定的假设，存在一定的模型风险。

　　106. A,B,C,D

　　系统解析： 风险评级应当遵循全面性、系统性、持续性和审慎性原则。

　　107. A,B,C,E

　　系统解析： ABCE「解析」监管部门对内部控制评价的内容主要包括：内部控制环境评价、风险识别与评估评价、内部控制措施评价、监督与纠正评价、信息交流与风险评价。

　　108. A,B,C,D,E

　　系统解析： 略

　　109. A,B,C,D,E

　　系统解析： A，B，C，D，E

　　[答案解析]做这类“综合”性题目，只要与题干有关的，都应该选上。

　　110. A,C,D,E

　　系统解析： A，C，D，E

　　[答案解析]常用的风险识别方法还有：失误树分析法、资产财务状况分析法。

　　111. A,B,C

　　系统解析： 商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。

　　112. A,B,E

　　系统解析：

　　113. B,C

　　系统解析： 如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，而由于资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值最终将下跌。

　　114. B,E

　　系统解析： 在战略风险评估中，如果风险影响属于轻微，风险发生的可能性属于中，则应采取的战略实施方案为接受风险、持续监测;在战略风险评估中，如果风险影响属于显著，风险发生的可能性属于中，则应采取的战略实施方案为必须采取管理措施、密切关注。

　　115. A,B,D,E

　　系统解析： 略

　　116. A,B,C,D

　　系统解析： ABCD「解析」操作风险的表现形式有：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理等。

　　117. A,B,D

　　系统解析： CE做法都不会增大风险，其中C的做法是减小风险。

　　118. B,C

　　系统解析： 我国商业银行在划分交易账户和银行账户过程中，可以借鉴的相关法规包括《商业银行市场风险管理指引》和《商业银行资本充足率管理办法》。故选BC。

　　119. A,D,E

　　120. B,C

　　系统解析： B项，置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，其数额越大;C项，银行风险计量水平，体现为银行是基于单笔资产还是整个组合计量非预期损失。

　　121. A,C,D,E

　　系统解析： 常用的风险识别的方法有：制作风险清单、专家调查列举法、情景分析法、分解分析法、失误树分析法、资产财务状况分析法。

　　122. A,B,C,E

　　系统解析： 国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。国家风险与其他金融风险不同，它难以直接测算，但可以与其他风险分离进行独立的处理。D项系统性风险是由于整个国家政治局势变化，或国际发生战事等类似的不可通过资产组合避免的风险。国家风险属于系统性风险。

　　123. A,B,C,D,E

　　系统解析：

　　124. B,C,D,E

　　系统解析：

　　125. B,C,D,E

　　126. D,E

　　系统解析： 巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。A项，反映了银行的信用风险;B项，反映了银行的市场风险;C项，反映了银行的流动性风险。

　　127. A,B,C,E

　　系统解析： 该体系是监测体系，识别风险是最基础的工作，而不是监测体系要实现的目标。有效的信用监测体系应实现的目标还包括识别合同还款的违约情况，并及时对潜在的有问题授信进行分类。

　　128. A,C,D,E

　　129. A,B,C,D,E

　　系统解析： 集中型风险管理部门的人员必须具备的主要技能包括以上五种。

　　130. B,C,D

　　系统解析： 风险管理理念是风险管理文化的精神核心;风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险和收益的平衡;风险管理文化是通过风险管理战略、制度和行为表现出来的一种企业文化。

　　相关推荐：

　　最新笔记:法律法规与综合能力| 个人理财| 个人贷款| 公司信贷

　　考试吧深度对比分析：银行专业资格考试与银行从业资格考试

　　2014上半年银行专业初级资格考试时间 | 报名时间:3.31-5.16