【答案解析】如果商业银行的规模很大、业务复杂、预期期限较长，则分析人员能够获得完整现金流量信息的可能性和准确性将显著降低，现金流分析结果的可信赖度也随之减弱。

　　21.下列不属于风险报告内容的是( )。

　　A.风险状况

　　B.损失事件

　　C.关键风险指标

　　D.风险监测

　　【正确答案】D

　　【答案解析】风险报告内容大致包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、资本金水平五个部分。

　　22.在商业银行的九大类业务中，( )产品线的β系数为12%。

　　A.支付和结算

　　B.零售银行

　　C.交易和销售

　　D.公司金融

　　【正确答案】B

　　【答案解析】其他三项的β系数为18%。

　　23.窃取账户资金属于人员因素中的( )。

　　A.内部欺诈

　　B.失职违规

　　C.知识技能匮乏

　　D.违反用工法

　　【正确答案】A

　　【答案解析】根据内部欺诈的定义可以知道窃取账户资金是属于内部欺诈的一种。

　　24.系统缺陷引发的风险不包括( )。

　　A.系统开发的风险

　　B.系统维护的风险

　　C.系统设计的风险

　　D.系统报告的风险

　　【正确答案】D

　　【答案解析】系统在整个设计开发运行过程中存在的风险，是系统缺陷造成的风险，不包括系统报告的风险。

　　25.( )是指模型单元格之间损失事件发生次数是否相关。

　　A.严重度相关性

　　B.累计损失相关性

　　C.频率相关性

　　D.密集相关性

　　【正确答案】C

　　【答案解析】频率的相关性是指模型单元格之间损失事件发生次数是否相关。

　　26.( )业务是最容易引起操作风险的业务环节。

　　A.柜台

　　B.个人信贷

　　C.法人信贷

　　D.代理

　　【正确答案】A

　　【答案解析】柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

　　27.商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务称为( )。

　　A.资金交易业务

　　B.柜台业务

　　C.个人信贷业务

　　D.代理业务

　　【正确答案】D

　　【答案解析】题干所述为商业银行的代理业务。

　　28.下列属于内部欺诈的有( )。

　　A.自己意识不到缺乏必要的知识/技能，按照自己认为正确而实际错误的方式工作

　　B.意识到自己缺乏必要的知识/技能，但由于颜面或其他原因，未向管理层提出或声明其无法胜任

　　C.意识到自己缺乏必要的知识/技能，但由于颜面或其他原因，不能正确处理面对的情况

　　D.意识到自己缺乏必要的知识/技能，并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益

　　【正确答案】D

　　【答案解析】意识到自己缺乏必要的知识/技能，并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益属于内部欺诈。

　　29.用DA表示总资产的加权平均久期，VA表示总资产的初始值，R为市场利率，当市场利率变动ΔR时，资产的变化可表示为( )。

　　A.–[DA×VA×ΔR/(1+R)]

　　B.–[DA×VA/ΔR×(1+R)]

　　C.DA×VA×ΔR/(1+R)

　　D.DA×VA/ΔR×(1+R)

　　【正确答案】A

　　【答案解析】本题考查久期分析法的相关知识。

　　30.下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是( )。

　　A.总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险

　　B.累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和

　　C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差

　　D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值

　　【正确答案】B

　　【答案解析】累计总敞口头寸等于所有外币多头和空头的总和。

　　31.假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100，欧元多头50，港币空头80，美元空头30，则净总敞口头寸为( )。

　　A.150

　　B.1l0

　　C.40

　　D.260

　　【正确答案】C

　　【答案解析】净总敞口头寸=(100+50)-(80+30)=40。

　　32.下列关于久期分析的说法，不正确的是( )。

　　A.久期分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响

　　B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

　　C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险

　　D.对于利率的大幅变动(大于1%)，久期分析的结果会不够准确

　　【正确答案】A

　　【答案解析】缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响，而久期分析主要用于计量利率风险对银行经济价值整体影响。

　　33.下列情形中，重新定价风险最大的是( )。

　　A.以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源

　　B.以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源

　　C.以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源

　　D.以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源

　　【正确答案】B

　　【答案解析】以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出会随着利率的上升而增加，从而导致银行的未来利益减少，经济价值降低。

　　34.( )是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。

　　A.市场风险

　　B.操作风险

　　C.汇率风险

　　D.利率风险

　　【正确答案】D

　　【答案解析】利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。

　　35.商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行造成经济损失的风险，这里的商品不包括( )。

　　A.大米

　　B.大豆

　　C.黄金

　　D.石油

　　【正确答案】C

　　【答案解析】这里的商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产品(包括石油)和贵金属等，但不包括黄金这种贵金属。参见教材P166。

　　36.下列关于远期利率合约的说法，不正确的是( )。

　　A.远期利率合约与借款或投资活动是分离的

　　B.远期利率合约是一项表内资产业务

　　C.债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率可能上升带来的风险

　　D.债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能下降带来的风险

　　【正确答案】B

　　【答案解析】远期利率合约是一项表外资产业务。

　　37.下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是( )。

　　A.公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度

　　B.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者

　　C.对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正

　　D.效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标

　　【正确答案】D

　　【答案解析】效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，既要保证全面履行监管职责，确保监管目标实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。

　　38.风险监管的核心步骤是( )。

　　A.了解机构

　　B.规划监管行动

　　C.风险评估

　　D.风险衡量

　　【正确答案】C

　　【答案解析】风险评估是风险监管的核心步骤。

　　39.( )是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率。

　　A.资本充足率

　　B.核心资本充足率

　　C.资产负债率

　　D.速动比率

　　【正确答案】A

　　【答案解析】资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率。

　　40.以下不属于风险评估总体要求的是( )。

　　A.商业银行应当有效评估和管理各类主要风险

　　B.商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险

　　C.商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染

　　D.商业银行应当完全消除风险

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查风险评估总体要求。

关注"银行从业"官方微信最新资讯、考前内部资料等!

银行从业题库【手机题库下载】 | 微信搜索"xyccbp"

　　相关推荐：

　　2013银行专业资格考试真题及答案|解析|估分|下载

　　2015银行专业资格《个人理财》备考试题及答案汇总

　　2015年银行业初级资格《法律法规》讲义各章汇总|银行专业报考指南专题

　　考试吧推荐：2015年银行专业资格考试备考冲刺专题/报名入口：3.9-4.17