答案和解析

　　一、单项选择题(本类题共90小题，每题0.5分，共45分。每小题的四个选项中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分)

　　(1) :A

　　银行账户中的项目通常按照历史成本计价，而交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。

　　(2) :D

　　银行的股东拥有银行经营的决策权、投票权、转让股份等权利。股东通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市场约束。

　　(3) :D

　　大额负债依赖度=(大额负债-短期投资)/(盈利资产-短期投资)。

　　(4) :B

　　风险规避策略是一种消极的风险管理策略。

　　(5) :B

　　本题考查的是银行监管的含义。

　　(6) :D

　　D选项是高级管理层的责任。

　　(7) :A

　　买方期权对于卖方来说是卖出一个买入交易标的物的义务。

　　(8) :C

　　本题考查的是久期缺口的计算公式。久期缺口=资产加权平均久期-(总负债/总资产)×负债加权平均久期=5-(90/100)×4为正，当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强。

　　(9) :A

　　(2×101×1%)/(1+10%)=1.84。

　　(10) :B

　　国际评估准则委员会发布的国际评估准则将市场价值定义为：“在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。”

　　(11) :C

　　商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析三个主要发展阶段。

　　(12) :C

　　C选项属于其他风险包含的风险因素。

　　(13) :A

　　柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

　　(14) :A

　　在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，名义价值一般不具有实质性意义。

　　(15) :C

　　风险信息披露是我国商业银行信息披露最为薄弱的部分，通常只披露资本充足率指标，缺少核心资本、附属资本及资本扣除项等指标。(16) :B

　　作为定期汇报或在遭遇特殊风险状况时，业务领域风险管理委员会向董事会和高级管理层汇报。

　　(17) :C

　　这里的商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产品(包括石油)和贵金属等，但不包括黄金这种贵金属。

　　(18) :C

　　本题考查内部控制的含义。

　　(19) :C

　　本题考查声誉风险的定义。

　　(20) :C

　　C选项信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无法提供客户违约概率的准确数值。

　　(21) :B

　　资产回报率(ROA)=[税后损益+利息费用×(1-税率)]/平均资产总额=[50+20×(1-35%)]/180≈35%。

　　(22) :C

　　本题考查的是缺口分析法的概念。

　　(23) :B

　　《巴塞尔新资本协议》明确要求，商业银行的内部评级应基于二维评级体系：一维是客户评级，另一维是债项评级。

　　(24) :B

　　流动性比率=流动性资产余额/流动性负债余额×100%，核心负债比率=核心负债期末余额/总负债期末余额×100%，流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)/到期流动性资产×100%。

　　(25) :A

　　监管部门是市场约束的核心。

　　(26) :D

　　本题考查的是商业银行代理业务的定义。

　　(27) :C

　　CMR3=1-SRl×SR2×SR3，SRl=1-0.17%=0.9983，SR2=1-0.60%=0..994，SR3=1-0.60%=0.994，所以CMR3=1-0.9983×0.994×0.994=1.36%。

　　(28) :C

　　业务部门对操作风险的管理情况负直接责任。

　　(29) :B

　　公司/机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大的影响。

　　(30) :C

　　本题考查的是指数预警法的含义。

　　(31) :B

　　操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利。

　　(32) :B

　　信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。

　　(33) :B

　　操作风险评估原则是由表及里、自下而上和从已知到未知。

　　(34) :D

　　本题考查的是外部监督机构对商业银行风险管理能力评估的内容。

　　(35) :C

　　风险评估是风险监管最为核心的步骤。

　　(36) :B

　　《巴塞尔新资本协议》规定，国际活跃银行的整体资产充足率不得低于8%，其中核心资本充足率不得低于4%。

　　(37) :C

　　内部审计部门应当定期(至少每年一次)对风险管理体系的组成部分和环节，进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价。

　　(38) :B

　　操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利，商业银行之所以承担它是因为其不可避免，对它的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低。

　　(39) :D

　　客户投诉占比=每项产品客户投诉数量/该产品交易数量。客户投诉反映了商业银行正确处理包括行政事务在内的能力，同时也体现了客户对商业银行服务的满意程度。

　　(40) :D

　　商业银行风险管理策略有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿，不包括风险隐藏。

关注"银行从业"官方微信最新资讯、考前内部资料等!

银行从业题库【手机题库下载】 | 微信搜索"xyccbp"

　　相关推荐：

　　2013-2014银行专业资格考试真题及答案|解析|估分|下载

　　考试吧推荐：2015年银行专业资格考试终极冲刺专题

　　2015年银行专业《风险管理》考前强化试题及答案|银行专业报考指南专题

　　2015年上半年考试时间：5月30、31日/准考证打印：2015年5月25-31日