第 1 页：单项选择题

第 4 页：多项选择题

第 6 页：判断题

　　31[单选题] 根据巴塞尔委员会的划分，下列资产的流动性最高的是(　)。

　　A.可用于抵押的政府债券

　　B.股票和同业借款

　　C.商业银行可出售的贷款组合

　　D.银行的房产

　　参考答案：A

　　参考解析：最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。

　　32[单选题] 风险是指(　)。

　　A.损失的大小

　　B.损失的分布

　　C.未来结果的不确定性

　　D.收益的分布

　　参考答案：C

　　参考解析：考察风险的定义，风险是未来结果的不确定性，风险不等于损失，风险越大，收益越大。

　　33[单选题] 下列各项中，不是由操作风险引起的是(　)。

　　A.将买人期权的销售记录成了购进

　　B.在模型需要输入日波动幅度时，输入了月波动幅度

　　C.由于实际波动程度超过了预期波动程度，使期权组合遭受损失

　　D.基于一个时间系列进行波动性估计，该时间系列里包括了一个价格的极端值，超过其他价格100倍

　　参考答案：C

　　参考解析：操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。操作风险的四大类别是：人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件。C项属于市场风险。

　　34[单选题] 远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括(　)。

　　A.即期汇率

　　B.两种货币之间的利率差

　　C.期限

　　D.交易金额

　　参考答案：D

　　参考解析：远期外汇交易通常要用到远期汇率，远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素包括即期汇率、两种货币之间的利率差、期限。远期汇率不受交易金额的影响。

　　35[单选题] 下列不属于经营绩效类指标的是(　)。

　　A.总资产净回报率

　　B.资本充足率

　　C.股本净回报率

　　D.成本收入比

　　参考答案：B

　　参考解析：经营绩效类指标主要由收益作为指标要素，如总资产净回报率、股本净回报率。资本充足率是审慎经营类指标，是风险管理中非常重要的一个指标。

　　36[单选题] 下列关于商业银行常用的风险规避策略的说法，错误的是(　)。

　　A.资产结构短期化策略

　　B.“收软付硬”、“接硬带软”的币种选择原则

　　C.扬长避短、趋利避害的债务互换策略

　　D.着重就轻的投资选择策略

　　参考答案：B

　　参考解析：题中B项是商业银行的币种选择原则。即在国际业务中，对将要收入或构成债权的项目选用汇价稳定趋升的“硬”货币;对将要支付或构成债务的项目选用汇价明显趋跌的“软”货币。而非商业银行常用的风险规避策略。

　　37[单选题] 监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证下列(　)方面的假设条件，并能证明其系统在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。

　　A.及时性假设

　　B.相关性假设

　　C.准确性假设

　　D.全部性假设

　　参考答案：B

　　参考解析：对商业银行操作风险损失的计量，监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证下列相关性假设方面的假设条件，并能证明其系统在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。

　　38[单选题] 下列属于柜员管理违规事例的是(　)。

　　A.对账、记账岗位未分离，收回的对账单不换人复核

　　B.柜员离岗未退出业务操作系统，被他人利用进行操作

　　C.对应该逐笔勾对的内部账务不进行逐笔勾对

　　D.银企不对账或对账不符时，未及时进行处理等抹账、错账

　　参考答案：B

　　参考解析：选项ACD属于平账和账务核对的违规操作;柜员管理违规事例包括：柜员离岗未退出业务操作系统，被他人利用进行操作;授权密码泄露或借给他人使用;柜员盗用会计主管密码私自授权，重置客户密码或强行修改客户密码;设立劳动组合时，不注意岗位之间的监督制约;柜员调离本工作岗位时，未及时将柜员卡上缴并注销，未及时取消其业务权限等。

　　39[单选题] 如果一家商业银行持有外汇敞口头寸为：日元资产50万元，负债20万元;美元资产100万元，负债50万元，远期多头200万元，空头40万元;欧元资产500万元，负债300万元。该商业银行的美元的敞口头寸为(　)万元。

　　A.150

　　B.200

　　C.210

　　D.390

　　参考答案：C

　　参考解析：美元敞口头寸=美元资产-美元负债+美元远期多头-美元远期空头=100-50+200-40=210(万元)。

　　40[单选题] 某商业银行可用稳定资金为7800万元，所需稳定资金为7200万元，则净稳定资金比例为(　)。

　　A.98.34%

　　B.108.33%

　　C.117.98%

　　D.120.56%

　　参考答案：B

　　参考解析：根据公式：净稳定资金比例(NSFR)=可用稳定资金/所需稳定资金×100%，净稳定资金比例(NSFR)=7800/7200×100%=108.33%。净稳定资金比率定义可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100%。

　　41[单选题] 2016年，该公司净利润为890万元，平均总资产为5480万元，则该公司总资产收益率为(　)。

　　A.16.24%

　　B.15%

　　C.12.89%

　　D.11.78%

　　参考答案：A

　　参考解析：总资产收益率=净利润/平均总资产=(净利润/销售收入)×(销售收入/平均总资产)，则总资产收益率=890/5480×100%=16.24%。

　　42[单选题] CBRC流动性风险监管指标压力测试最短生存期为(　)。

　　A.10天

　　B.30天

　　C.50天

　　D.60天

　　参考答案：B

　　参考解析：题中CBRC流动性风险监管指标压力测试最短生存期为30天。

　　43[单选题] 下列不属于商业银行产品线的是(　)。 .

　　A.公开市场业务

　　B.交易和销售

　　C.零售银行业务

　　D.公司金融

　　参考答案：A

　　参考解析：题中B、C、D三项都属于商业银行产品线;A项则属于中央银行进行宏观调控的三大货币政策工具之一。

　　44[单选题] (　)是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。

　　A.累计总敞口头寸法

　　B.短边法

　　C.净敞口头寸法

　　D.以上都不对

　　参考答案：B

　　参考解析：短边法的优点在于既考虑到多头与空头同时存在风险，又考虑到它们之间的抵补效应。短边法是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。

　　45[单选题] 关于商业银行常用的风险规避策略，下列叙述不准确的是(　)。

　　A.逐重就轻的投资选择原则

　　B.“收软付硬”“借硬贷软”的币种选择原则

　　C.扬长避短、趋利避害的债务互换策略

　　D.资产结构短期化策略

　　参考答案：B

　　参考解析：商业银行的币种选择为“收硬付软”“借软贷硬”，即在国际业务中，对将要收入或构成债权的项目选用汇价稳定趋升的“硬”货币;对将要支付或构成债务的项目选用汇价明显趋跌的“软”货币。实施这种策略的前提是能够准确地预测利率波动的方向，同时这也与谈判时银行的地位和实力有关。显然B项表述错误。

　　46[单选题] 下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是(　)。

　　A.资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构.经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制

　　B.缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段

　　C.20世纪60年代以前：商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段

　　D.1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成

　　参考答案：B

　　参考解析：缺口分析和久期分析是资产负债风险管理模式的重要分析手段。

　　47[单选题] 评估残余操作风险的重要程度属于自我评估流程中的(　)阶段。

　　A.全员风险识别与报告

　　B.控制措施评估

　　C.作业流程分析、风险识别与评估

　　D.制订与实施控制优化方案

　　参考答案：B

　　参考解析：评估残余操作风险的重要程度属于自我评估流程中的控制措施评估阶段。

　　48[单选题] (　)主要用于转移利率波动的风险。

　　A.利率互换

　　B.期权互换

　　C.期货互换

　　D.股指互换

　　参考答案：A

　　参考解析：本题考查金融衍生品中互换交易的使用。互换主要包括利率互换和货币互换，其中利率互换主要用于转移利率波动的风险。

　　49[单选题] 下列关于杠杆率说法正确的是(　)。

　　A.杠杆率=(一级资本-一级资本扣减项)/调整后的表内外资产余额，不低于1%

　　B.杠杆率=(一级资本-一级资本扣减项)/调整后的表内外资产余额，不低于2%

　　C.杠杆率=(一级资本-一级资本扣减项)/调整后的表内外资产余额，不低于4%

　　D.杠杆率=(一级资本-一级资本扣减项)/调整后的表内外资产余额，不低于5%

　　参考答案：C

　　参考解析：杠杆率=(一级资本-一级资本扣减项)/调整后的表内外资产余额，不低于4%。

　　50[单选题] (　)是商业银行中问业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。

　　A.资金交易业务

　　B.柜台业务

　　C.个人信贷业务

　　D.代理业务

　　参考答案：D

　　参考解析：代理业务是指商业银行接受单位或个人委托，以代理人的身份，代表委托人办理一些经双方议定的有关业务。在代理业务中，委托人与银行一般必须用契约方式规定双方的权利、义务，包括代理的范围、内容、期限、纠纷的处理，由此形成一定的法律关系。

　　51[单选题] 下列各项不是产品设计缺陷表现的是(　)。

　　A.提供的产品在业务管理框架方面不完善

　　B.提供的产品在权利义务结构方面不健全

　　C.提供的产品在风险管理要求方面不完善

　　D.提供的产品在售后服务方面考虑不周到

　　参考答案：D

　　参考解析：产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在业务管理框架、权利义务结构、风险管理要求等方面存在不完善、不健全等问题。因此，ABC选项都属于产品设计缺陷。

　　52[单选题] 商业银行的资本可以定义为三类，其中，强调的是对资本的有偿占用，指商业银行用于弥补非预期损失的资本是(　)。

　　A.账面资本

　　B.经济资本

　　C.监管资本

　　D.风险资本

　　参考答案：B

　　参考解析：经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资金。

　　53[单选题] 授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中(　)不是其最常用的组合限额设定维度。

　　A.行业等级

　　B.产品等级

　　C.担保

　　D.授信额度

　　参考答案：D

　　参考解析：授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中最常用的组合限额设定维度包括行业等级、产品等级、风险等级和担保。

　　54[单选题] 基准风险也称(　)。

　　A.评估风险

　　B.违约损失风险

　　C.利率定价基础风险

　　D.违约损失率

　　参考答案：C

　　参考解析：基准风险也称利率定价基础风险，是一种重要的利率风险。

　　55[单选题] 假设商业银行当期期初共有1000亿元贷款，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别为900亿元、50亿元、30亿元、15亿元、5亿元。该年度银行正常收回存量贷款150亿元(全部为正常类贷款)，清收处置不良贷款25亿元，其他不良贷款形态未发生变化，新发放贷款225亿元(截至当期期末全部为正常类贷款)。至当期期末，该银行正常类、关注类贷款分别为950亿元、40亿元。则该银行当年度的正常贷款迁徙率为(　)。

　　A.4.38%

　　B.9.38%

　　C.34.8%

　　D.8.23%

　　参考答案：A

　　参考解析：该行期初正常贷款余额为900+50=950(亿元)，期内减少额为150亿元，期末正常贷款为950+40=990(亿元)，其中来自原正常贷款的为990-225=765(亿元)，期内贷款迁徙为不良贷款的金额为950-150-765=35(亿元)，所以正常贷款迁徙率为：35/(950-150)×100%=4.38%。

　　56[单选题] 下列关于内部控制的目标的第二类说法正确的是(　)。

　　A.对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据

　　B.关于编制可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据

　　C.为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡

　　D.针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级别

　　参考答案：B

　　参考解析：选项ACD是风险管理信息系统安全管理内容。

　　57[单选题] 下列属于宏观经济、社会及自然环境分析的是(　)。

　　A.人口老化

　　B.决策过程

　　C.品德与诚信度

　　D.领导后备力量和中层主管人员的素质

　　参考答案：A

　　参考解析：选项BCD是管理层风险分析的内容。宏观经济、社会及自然环境分析包括：经济/法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老化、自然灾害等外部因素的变化。

　　58[单选题] 下列关于区域风险的说法正确的是(　)。

　　A.原材料价格上升

　　B.银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其适用性

　　C.产业结构调整

　　D.上下游行业风险

　　参考答案：B

　　参考解析：选项ACD为行业风险的内容;区域风险识别应当关注以下几个方面的内容。①银行客户是否过度集中于某个地区;②银行业务及客户集中地区的经济状况及其变动趋势;③银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其适用性;④银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善/恶化;⑤政府及金融监管部门对本行客户集中地区的发展政策、措施是否发生变化，如果变化是否会造成地方优惠政策难以执行，还有其变化对商业银行业务的影响。

　　59[单选题] 资产净利率的计算公式是(　)。

　　A.资产净利率=净利润/[(期初资产总额+期末资产总额)/23×100%

　　B.资产净利率=(销售收入-销售成本)/销售收入×100%

　　C.资产净利率=净利润/平均总资产×100%

　　D.资产净利率=净利润/销售收入×100%

　　参考答案：A

　　参考解析：资产净利率=净利润/[(期初资产总额+期末资产总额)/2]×100%。

　　60[单选题] 采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于(　)。

　　A.前两年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值

　　B.前两年中各年净收入乘以一个固定比例加总后的平均值

　　C.前三年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值

　　D.前三年中各年净收入乘以一个固定比例加总后的平均值

　　参考答案：C

　　参考解析：采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于前三年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值。

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