第 1 页：单项选择题

第 3 页：多项选择题

第 4 页：判断题

　　二、多项选择题(共40小题，每小题1分。共40分)以下各小题所给出的五个选项中。有两项或两项以上符合题目要求。请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。

　　81.以下关于商业银行贷款转让的说法，正确的有( )。

　　A.贷款转让通常指贷款有偿转让

　　B.贷款转让又被称为贷款出售

　　C.贷款转让可以增加商业银行的收益、提高其经济资本配置效率

　　D.大多数贷款转让属于一次性、无追索、一组同质性的贷款在贷款二级市场上公开打包出售

　　E.与组合贷款转让相比，单笔贷款的转让则相对困难

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:组合贷款转让的难点就是资产组合的风险与价值评估缺乏透明度，而单笔贷款的转让则相对容易。

　　82.商业银行处于负债敏感型缺口的情况下，若其他条件不变，则下列表述正确的有( )。

　　A.利率上升，净利息收入上升

　　B.利率上升，净利息收入下降

　　C.利率下降。净利息收入上升

　　D.利率下降，净利息收入下降

　　E.利率上升.净利息收入不变

　　正确答案:B,C

　　解析:当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。

　　83.企业的行业风险分析主要内容包括( )。

　　A.企业的战略

　　B.企业的管理政策

　　C.行业的特征和定位

　　D.行业的依赖性分析

　　E.行业成功的关键因素

　　正确答案:C,D,E

　　解析:

　　84.贷款重组应当注意的事项包括( )。

　　A.是否属于可重组的对象或产品

　　B.进入重组流程的原因

　　C.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小

　　D.转让贷款的成本费用

　　E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估

　　正确答案:A,B,C,E

　　解析:D项是在贷款转让时要注意的事项。贷款重组应当注意的事项就包括A、B、C、E四项内容。

　　85.远期净敞口头寸中的远期合约包括( )。

　　A.远期外汇合约

　　B.外汇期货合约

　　C.未到交割日的现货合约

　　D.已到交割日但尚未结算的现货合约

　　E.外汇期权合约

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:

　　86.商业银行面临的国别风险存在于( )经营活动中。

　　A.对“一带一路”国家的授信

　　B.由境外服务提供商提供的外包服务

　　C.建立境外机构

　　D.国际资本市场业务

　　E.代理行往来

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:《银行业金融机构国别风险管理指引》第十三条规定，“国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。”

　　87.全面风险管理要素包括( )。

　　A.事件识别

　　B.风险评估

　　C.控制活动

　　D.内部环境

　　E.信息和交流

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:此外还包括：目标设定、风险对策、监控。

　　88.在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择.其发挥的重要作用有( )。

　　A.明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密

　　B.把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上

　　C.明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度

　　D.更多借鉴内部管理和外部审计的结果。减少低风险业务的测试量和重复劳动，提高现场工作效率

　　E.通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监督方案

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:采用风险为本的监管在实践中发挥以下作用：①通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性。②通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性、针对性。③明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度，同时也提高管理层对监管的认同感，达成共识和良性互动，共同致力于风险的防范和化解。④根据风险评估判断出高风险领域，有针对性的进行检查，并更多地借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率。⑤把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上，理顺了监管者和银行管理层各自的职责。对银行管理层的风险管理责任提出更高的期望和要求。⑥明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密。

　　89.下列关于违约概率的说法，不正确的有( )。

　　A.违约概率是事后检验的结果，可以作为内部评级的直接依据

　　B.违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性

　　C.违约概率又称为不良率，是不良债项余额在所有债项余额中的占比

　　D.违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个层面

　　E.违约概率和违约频率通常情况下是不相等的

　　正确答案:A,C

　　解析:违约概率是分析模型作出的事前预测，违约频率是事后检验的结果。不良率是不良债项余额在所有债项余额的占比，与违约概率不具有可比性。

　　90.保证法律责任一般包括( )。

　　A.部分责任保证

　　B.连带责任保证

　　C.一般责任保证

　　D.全部责任保证

　　E.完全责任保证

　　正确答案:B,C

　　解析:保证法律责任分为连带责任保证和一般责任保证两种，所以会影响借款人的还债能力，这样也就造成了借款人信用风险的提高。

　　91.下列有助于改善商业银行声誉风险管理状况的措施包括( )。

　　A.及时处理投诉和批评

　　B.增加对客户、公众的透明度

　　C.对所有已识别风险一视同仁、集中处理

　　D.制定危机管理应急计划

　　E.与媒体保持良好接触

　　正确答案:A,B,D,E

　　解析:有助于改善商业银行声誉风险管理的措施有：强化声誉风险管理培训、确保实现承诺、从投诉和批评中积累早期预警经验、尽量保持绝大多数利益持有者的期望和商业银行的发展战略相一致、增强客户/公众的透明度、将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来、保持与媒体的良好接触、制定危机管理规划。C项，应确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

　　92.商业银行对于火灾、抢劫等操作风险，可以采用( )方式来缓释。

　　A.调整业务规模或放弃某些产品

　　B.购买保险

　　C.制定应急计划和连续营业方案

　　D.改变市场定位

　　E.业务外包

　　正确答案:B,C,E

　　解析:商业银行对于火灾、抢劫等操作风险，往往很难规避和降低，但可以通过制定应急计划和连续营业方案，购买保险、业务外包等方式来缓释。

　　93.资产证券化风险暴露包括( )所形成的风险暴露。

　　A.银行持有资产支持证券

　　B.提供信用增级

　　C.流动性支持

　　D.开展利率互换

　　E.信用衍生工具

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:资产证券化风险暴露是指银行在参与资产证券化交易过程中形成的信用风险暴露。资产证券化风险暴露包括但不限于：银行持有资产支持证券、提供信用增级、流动性支持、开展利率互换、货币互换或信用衍生工具以及进行分档次抵补的担保形成的风险暴露。

　　94.商业银行下列情形中，主要面临汇率风险的有( )。

　　A.银行因对外币走势具有某种预期而持有的外币头寸

　　B.为客户提供外汇交易服务时未能立即轧平的外币头寸

　　C.外币贷款的借款人出现违约行为

　　D.外汇衍生产品的交易对手未能如期履行合约

　　E.银行资产与负债之间的币种不匹配

　　正确答案:A,B,E

　　解析:汇率风险大致分为以下两类：①外汇交易风险。银行的外汇交易风险主要来自两个方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸;二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。②外汇结构性风险。是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的，也包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币，因汇率变动产生的风险。C、D两项均属于信用风险的范畴。

　　95.完整的资本充足率评估程序包括( )方面。

　　A.董事会和高级管理层的监督

　　B.健全的资本评估

　　C.风险的全面评估

　　D.完善的监测和报告系统

　　E.健全的内部控制检查

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:完整的资本充足率评估程序包括五个方面：①董事会和高级管理层的监督;②健全的资本评估;③风险的全面评估;④完善的监测和报告系统;⑤健全的内部控制检查。

　　96.商业银行流动性监管核心指标包括( )。

　　A.流动性比例

　　B.资本充足率

　　C.超额备付金比率

　　D.流动性缺口比率

　　E.核心负债比例

　　正确答案:A,C,D,E

　　解析:B项是安全性监管指标。

　　97.商业银行的重大风险事项包括( )。

　　A.重大信贷风险事项

　　B.重大市场风险事项

　　C.重大利率风险事项

　　D.重大突发性事件

　　E.重大法律风险事件

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　98.对于不可管理的风险，商业银行可以采取的管理办法有( )。

　　A.风险分散

　　B.风险对冲

　　C.风险转移

　　D.风险规避

　　E.风险补偿

　　正确答案:C,D,E

　　解析:商业银行风险管理的方法有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿，其中后三种主要针对不可管理风险。

　　99.以下属于高质量的金融工具有( )。

　　A.中央政府发行的债券

　　B.政策性银行发行的票据

　　C.AA一级以上国家政府发行的债券

　　D.黄金

　　E.银行存单

　　正确答案:A,B,C

　　解析:D、E两项属于现金类资产。

　　100.经调整的资本收益率的公式涉及的指标有( )。

　　A.利润总额

　　B.税后净利润

　　C.净资本

　　D.预期损失

　　E.非预期损失

　　正确答案:B,D,E

　　解析:计算公式如下：RAROC=(收益-预期损失)/经济资本(或非预期损失)。

　　101.风险管理信息系统应当( )。

　　A.建立错误承受程序

　　B.设置灾难恢复以及应急操作程序

　　C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录

　　D.设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵

　　E.为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:应当为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换密码或磁卡。

　　102.我国商业银行信息披露中存在的问题有( )。

　　A.信息披露内容不全面

　　B.风险信息披露不充分

　　C.信息披露不及时

　　D.表外业务信息披露不充分

　　E.信息披露监控机制有待完善

　　正确答案:A,B,D,E

　　解析:我国银行信息披露的时间是按照有关要求做出的，不存在不及时的问题。

　　103.下列关于期权种类的说法，正确的有( )。

　　A.按权利的内容，期权可分为买方期权和卖方期权

　　B.按交易的标的，期权可分为现实期权和虚拟期权

　　C.按执行价格，期权可分为平价期权和价外期权

　　D.按履约方式，期权可分为美式期权和欧式期权

　　E.按交易对象，期权可分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权

　　正确答案:A,D

　　解析:B项期权按照交易标的物的不同进行分类，期权可分为商品期权和金融期权;C项按执行价格，期权可分为平价期权、价内期权和价外期权。E项中，按所选择的权利不同，期权分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权。

　　104.下列关于商业银行客户评级和债项评级的表述，正确的有( )。

　　A.同一个债务人可以有多个客户评级

　　B.客户评级主要由债务人的信用水平决定

　　C.同一个债务人的不同债项可以有不同的债项评级

　　D.它们是反映信用风险水平的两个维度

　　E.债项评级由债务人的信用水平决定

　　正确答案:B,C,D

　　解析:债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后估计的债项损失大小。特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。债项评级既可以只反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户的信用风险和债项交易风险。客户信用评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，客户信用评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定;而债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。根据商业银行的内部评级。一个债务人通常有一个客户信用评级。而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。

　　105.下列说法正确的有( )。

　　A.均值VaR度量的是资产价值的相对损失

　　B.均值VaR度量的是资产价值的绝对损失

　　C.零值VaR度量的是资产价值的相对损失

　　D.零值VaR度量的是资产价值的绝对损失

　　E.VaR常用来衡量商业银行资产的信用风险

　　正确答案:A,D

　　解析:均值VaR度量的是资产价值的相对损失，零值VaR度量的是资产价值的绝对损失;VaR衡量的是市场风险而非信用风险。

　　106.风险预警程序包括( )。

　　A.信用信息的收集和传递

　　B.风险识别

　　C.风险分析

　　D.风险处置

　　E.后评价

　　正确答案:A,C,D,E

　　解析:不包括风险识别。

　　107.如果房地产市场发展过热，一方面居民大量提取存款买房。另一方面大量房地产企业和个人向银行借款，这种情况下，当房地产市场严重下跌，大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的主要风险包括( )。

　　A.流动性风险

　　B.市场风险

　　C.操作风险

　　D.声誉风险

　　E.信用风险

　　正确答案:A,B,E

　　解析:传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险。又称为违约风险。大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，使商业银行面临信用风险，E项正确。流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金。以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。由于商业银行个人和房地产企业都无法偿还贷款。导致商业银行无法及时偿付到期债务或其他支付义务，面临流动性风险，A项正确。市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于银行的交易和非交易中。房地产市场严重下跌导致商业银行面临市场风险，B项正确。

　　108.商业银行下列部门中，应在其职责分工和专业特长范围内为其他部门提供管理操作风险的资源和支持的有( )。

　　A.人力资源

　　B.法律/合规

　　C.信息科技

　　D.内部审计

　　E.战略规划

　　正确答案:A,B,C

　　解析:商业银行法律、合规、信息科技、安全保卫、人力资源等部门在管理好本部门操作风险的同时，应在涉及其职责分工及专业特长的范围内为其他部门管理操作风险提供相关资源和支持。

　　109.如果出现流动性危机，商业银行采取的下列措施正确的有( )。

　　A.同业拆入一笔款项

　　B.减少非核心贷款

　　C.加强与长期存款客户的关系

　　D.寻求央行的紧急支援

　　E.维持良好的公共关系

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:以上每一项措施都可以缓解流动性危机。A项同业拆入款项，即从别的银行借人一笔资金，用于缓解流动性需求;B项减少核心贷款，即减少资金流出的额度;C项可保证一部分存款能较长时间的存在以应付流动性危机;D项是紧急求救措施;E项是从声誉方面缓解流动性危机。

　　110.汇率风险分为( )。

　　A.外汇交易风险

　　B.违约风险

　　C.道德风险

　　D.外汇结构风险

　　E.价格风险

　　正确答案:A,D

　　解析:

　　111.商业银行划分为交易账户和银行账户的目的有( )。

　　A.实施有效的市场风险管理

　　B.准确计量市场风险资本

　　C.建立管理会计系统

　　D.以公允价值计量银行资产

　　E.真实反映银行财务状况

　　正确答案:A,B

　　解析:合理的账户划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。根据《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账户和交易账户两大类。

　　112.法人信贷业务操作风险的起因包括( )。

　　A.片面追求贷款规模和市场份额

　　B.信贷制度不完善，缺乏监督制约机制

　　C.信贷操作不规范。依法管贷意识不强

　　D.因人手紧张而未严格执行换人复核制度

　　E.社会缺乏良好的信贷文化和信用环境

　　正确答案:A,B,C,E

　　解析:D项属于柜台业务操作风险的起因。

　　113.下列关于行业财务风险分析指标的说法，不正确的有( )。

　　A.行业盈亏系数越低，说明行业风险越大

　　B.行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求

　　C.行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好

　　D.行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标

　　E.行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平

　　正确答案:A,C,D

　　解析:行业盈亏系数越低，行业风险越小;行业资本积累率越高说明发展潜力越好;行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标。

　　114.下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的有( )。

　　A.经风险调整的业绩评估方法是以监管资本配置为基础的

　　B.在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RAROC)

　　C.在单笔业务层面上RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据

　　D.在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配

　　E.使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式

　　正确答案:B,C,D,E

　　解析:经风险调整的业绩评估方法是以经济资本配置为基础的。

　　115.商业银行实施内部评级法初级法时，可以作为合格信用风险缓释工具的有( )。

　　A.限制流通的法人股

　　B.银行承兑汇票

　　C.原始期限不超过一年的应收账款

　　D.公开上市交易股票

　　E.依法有权处分的商用房地产

　　正确答案:B,C,D,E

　　解析:内部评级初级法下的合格抵(质)押品包括：金融质押品(不包括限制流通的法人股);应收账款;商用房地产和居住用房地产;其他抵(质)押品。故A项不符合。

　　116.以下属于操作风险中人员因素风险的关键衡量指标的有( )。

　　A.人员在当前部门的从业年限

　　B.前后台交易不匹配占比=前台和后台没有匹配的交易数量/所有交易数量

　　C.客户投诉占比=每项产品客户投诉数量/该产品交易数量

　　D.员工人均培训费用=年度员工培训费用/员工人数

　　E.系统故障时间=某时间内业务系统出现故障的总时间/该段时间的承诺正常营业时间

　　正确答案:A,C,D

　　解析:B项属于内部流程指标;E项属于系统缺陷指标。

　　117.假设其他条件相同，则下列关于商业银行各种流动性比率的表述，正确的有( )。

　　A.银行现金头寸指标越高，流动性风险越低

　　B.银行大额负债依赖度越低，流动性风险越高

　　C.银行核心存款比例越高，流动性风险越低

　　D.银行贷款总额与总资产的比率越低，流动性风险越高

　　E.银行易变负债与总资产的比率越高，流动性风险越高

　　正确答案:A,C,E

　　解析:现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)/总资产，该指标越高意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强，即流动性风险越低，A项正确。大额负债依赖度=(大额负债-短期投资)，(盈利资产短期投资)，该指标越低，流动性风险越低，B项不正确。核心存款比例=核心存款/总资产，对同类商业银行而言，比率高的商业银行流动性也相对较好，C项正确。贷款总额与总资产的比率=贷款总额，总资产，比率较高暗示商业银行的流动******较差，D项不正确。易变负债与总资产的比率=易变负债，总资产，在其他条件相同的情况下，该比率越大则商业银行面临的流动性风险越高，E项正确。

　　118.衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有( )。

　　A.不良贷款迁徒率

　　B.正常贷款迁徒率

　　C.资本充足率

　　D.成本收入比

　　E.大额负债依赖度

　　正确答案:A,B

　　解析:风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。

　　119.商业银行对内部评级体系验证的内容应包括( )。

　　A.内部评级流程的验证

　　B.内部评级信息系统的验证

　　C.内部评级模型的验证

　　D.内部评级政策的验证

　　E.内部评级数据的验证

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:内部评级体系验证的内容包括对内部评级体系数据的验证、评级模型的验证、违约概率的验证、违约损失率的验证、违约风险暴露的验证、信息系统的验证、内部评级政策和流程的验证等多个方面。

　　120.在商业银行总体层面上，经风险调整的资本收益率(RAROC)可以用于( )方面的管理。

　　A.资本配置

　　B.目标设定

　　C.计量损失

　　D.绩效考核

　　E.业务决策

　　正确答案:A,B,D,E

　　解析:国际先进银行已经广泛采用经风险调整的资本收益率，这一指标在商业银行各个层面的经营管理活动中发挥着重要作用：①在单笔业务层面上，资本收益率(RAROC)可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据。②在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据(RAROC)衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对资本收益率RAROC指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理，为效益更好的业务配置更多资源。⑧在商业银行总体层面上，资本收益率(RAROC)指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。

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