11.答案ABC

　　《银行业监督管理法》第三十六条规定：银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构

　　按照规定，如实向社会披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以

　　及其他重大事项等信息。员工中所有的违法违规处理结果不一定都属于重大事项，故D

　　选项错误。(第161页)

　　12.答案AC

　　《反洗钱法》规定：国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。《金

　　融机构反洗钱规定》规定：中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，故B选项错

　　误。(第167~168页)根据《反洗钱法》第七条，任何单位和个人发现反洗钱活动，有

　　权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报，故D选项错误。

　　13.答案ABCD

　　借用金融机构洗钱的技巧包括：匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪收益、控制银行和其

　　他金融机构。还有一些洗钱者在保险市场购买高额保险，然后再以折扣方式低价赎回。

　　A选项属于通过保险公司洗钱，保险公司属于金融机构，所以A选项属于通过金融机

　　构洗钱，B、C、D选项属于通过金融机构洗钱的技巧，教材中将通过金融机构和通过

　　保险业洗钱分开(第165~166页)。

　　14.答案ACD

　　《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定了九类交易如未发现交易可疑的，免于大额交易报告。其中：交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队(不含其下属的各类企事业单位)的，如未发现交易可以的，免于大额交易报告，据此国家行政机关的下属事业单位

　　不在免于报告之列，故B选项错误。(第170页)

　　15.答案CD

　　被称为保密天堂的国家和地区一般具有以下特征：一是有严格的银行保密法，二是有宽松的金融规则，三是有自由的公司法和严格的公司保密法，这些地方允许建立空壳公司，信箱公司等不具名公司，故A、B选项错误。(第165页)

　　16.答案ABCD

　　最常见的洗钱方式有：借用金融机构、保密天堂、空壳公司、现金密集行业、伪造商业票据、走私、利用犯罪所得直接购置不动产和动产、通过证券和保险业洗钱。(第165~166页)

　　17.答案ABCD

　　授信业务包括贷款、贷款承诺、承兑、贴现、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、担保等表内外业务。(第181页)

　　18.答案ABCD

　　广义的贷款法律关系除包括贷款合同法律关系外，尚包括委托贷款合同法律关系及附属于贷款合同法律关系的担保合同法律关系。(第182~183页)《担保法》规定了五种担保方式：保证、抵押、质押、留置和定金。(第220页)

　　19.答案BD

　　借款人在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务，而不是自主决定向第三方转让债务，故A选项错误。(第183页)借款人不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营，这是对借款人的限制，而非借款人的权利，故C选项错误。(第184页)B、D选项均为借款人的权利。(第183页)

　　20.答案BCD

　　向贷款人的上级反映有关情况是借款人的权利，故A选项错误。(第183页)B、C、D选项均是对借款人的限制。(第184页)