71.某银行的理财经理在面对个人理财客户时违反了审慎性原则的是( )。

　　A.牛市行情下，建议一对退休夫妇将退休金全部申购了股票型基金

　　B.向客户仔细介绍银行的各种理财计划(产品)

　　C.了解客户的家庭收入、支出和负债的情况

　　D.了解客户是偏好风险还是厌恶风险

　　【答案与解析】A 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第三十七规定，商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。因此，商业银行开展个人理财业务应向客户销售适宜的投资产品，A选项违反了审慎性原则。

　　72.下列关于商业银行开展个人理财业务的基本条件的表述中，错误的是( )。

　　A.具有相应的风险管理体系和内部控制制度

　　B.具备有效的市场风险识别、计量、检测和控制体系

　　C.信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件

　　D.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员

　　【答案与解析】C 根据个人理财业务的不同特点，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十八条规定的条件：①具有相应的风险管理体系和内部控制制度;②有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员;③具备有效的市场风险识别、计量、检测和控制体系;④信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件;⑤中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。

　　73.《个人所得税法》规定，在中国境内有住所或者无住所而在境内居住满( )的个人，从中国境内和境外取得的所得，依照《个人所得税法》规定缴纳个人所得税。

　　A.5年 B.3年 C.2年 D.1年

　　【答案与解析】D 个人所得税是以个人的所得为征收对象的一种税。《个人所得税法》规定：在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满一年的个人，从中国境内和境外取得所得，依照本法规定缴纳个人所得税。

　　74.期货交易的( )保证金。

　　A.双方都必须缴纳 B.双方都不需缴纳 C.卖方必须缴纳 D.买方必须缴纳

　　【答案与解析】A 期货交易需履行保证金制度。保证金制度规定，在期货交易中，任何交易者必须按照其所买卖期货合约价值的一定比例(通常为5%～10%)缴纳资金，用于结算和保证履约。此处的交易者包括买卖双方。

　　75.下列各项中，属于个人资产负债表中流动资产的是( )。

　　A.股票 B.房地产 C.保险费 D.货币市场基金

　　【答案与解析】D 在个人资产负债表中，属于流动资产的项目有：现金，活期存款，定期存款，货币市场基金。A、B两项属于投资;C选项属于短期负债。

　　76.商业银行开展以下个人理财业务，不需要向中国银监会申请批准的是( )。

　　A.保证收益理财计划 B.保本浮动收益理财计划

　　C.非保本浮动收益理财计划 D.保证最低收益理财计划

　　【答案与解析】C 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十六条规定，商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准：①保证收益理财计划;②为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品;③需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。而非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。因此，C选项符合题意。

　　77.投保人最基本的义务是( )。

　　A.交付保费 B.预防危险 C.出险通知 D.索赔举证

　　【答案与解析】A 投保人、被保险人的义务主要包括：①投保人应按照约定交付保险费，这是投保人最基本的义务;②投保人、被保险人应履行出险通知、预防危险、索赔举证的义务;③被保险人应履行危险增加通知、施救的义务。

　　78.我国短期政府债券一般采取( )发行。

　　A.按面值 B.平价方式 C.贴现方式 D.溢价方式

　　【答案与解析】C 国库券即短期政府债券，以低于面值的价格发行，即贴现发行，到期按面值偿还，面值与发行价之间的差额，即为债券利息。

　　79.根据《中华人民共和国证券法》，下列不属于内部信息的是( )。

　　A.公司增资计划

　　B.公司的收购计划

　　C.公司债务担保重大变更

　　D.公司营业用主要资产的报废价值达到该资产的10%

　　【答案与解析】D D选项公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%属于内部信息。

　　80.以下属于理财顾问服务的是( )。

　　A.销售信贷产品 B.对外营销宣传活动

　　C.销售储蓄存款产品 D.提供财务分析与规划服务

　　【答案与解析】D 理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。

　　编辑推荐：

　　2013银行从业考试个人理财全真模拟试题汇总

　　2013银行从业《个人理财》预测题及答案解析汇总

　　2013银行从业资格《个人理财》模拟试题及答案汇总