参考答案及详细解析：

　　一、单项选择题

　　1. C

　　2. C

　　系统解析： 银行间债券回购属于短期金融工具。

　　3. B

　　4. B

　　系统解析： B

　　5. C

　　6. B

　　系统解析： 银行的中间业务不承担或不直接承担市场风险。

　　7. D

　　8. A

　　系统解析： [答案解析] 金融犯罪是一种图利犯罪，其主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有目的。

　　9. C

　　系统解析： 经济资本是指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。根 据经济资本的定义，可知C 选项正确。

　　10. A

　　11. A

　　系统解析： [答案解析] 融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能。

　　12. B

　　13. C

　　系统解析： [答案解析]考核同业存放。

　　14. C

　　系统解析： 根据《商业银行法》规定，商业银行违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款的，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下的罚款。

　　15. B

　　系统解析： 中国银监会规定，在其他国家或地区(合香港、澳门)设有业务活跃的经营性机构、国际业务占相 当比重的大型商业银行，应自2010 年底起开始实施《巴塞尔新资本协议》，如果届时不能达到中国银监会 规定的最低要求，经批准可暂缓实施《巴塞尔新资本协议》，但不得迟于2013 年底。其他商业银行可以自

　　2011 年起自愿申请实施《巴塞尔新资本协议》。故本题正确答案为B。

　　16. A

　　系统解析： 【参考答案】A

　　【试题分析】债券是发行机构为筹集资金而向投资者发行的承诺按一定利率定期支付利息并到期偿还本金的债权债务凭证。

　　17. A

　　系统解析： 市场风险是指因市场价格(包括利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类。

　　18. A

　　系统解析：

　　19. D

　　系统解析： D[解析]根据《商业银行法》第39条第l款第(四)项的规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。故B选项说法正确。“同一借款人”应该包括同一自然人或同一法人及其控股的，或担任负责人的子商业银行。故C选项说法正确。对同一借款人贷

　　20. B

　　系统解析： 外币存款业务与人民币存款业务的差别点在于存款币种和具体管理方式。A、C、D三项属于两者共同点。

　　21. B

　　22. B

　　系统解析： [答案解析]此题考察期货交易的概念。需要注意的是，期货交易与远期交易是不同的，期货交易是标准化的远期交易。

　　23. A

　　系统解析：[答案解析]对于个人消费额度贷款，质押额度一般不超过借款人提供的质押权利凭证票面价值的90%，抵押额度一般不超过抵押物评估价值的70%;保证额度和信用额度根据借款人的信用等级确定。

　　24. A

　　系统解析： 经济周期一般分为四个阶段：繁荣、衰退、萧条和复苏。在经济进入高涨阶段以后，生产 发展迅速，市场兴旺，社会购买力上升，企业的经营规模不断扩大，投资数额显著增加，利润激增，这时， 商业银行的资产规模和利润也处于最高水平。

　　25. D

　　系统解析： 【参考答案】D

　　【试题分析】A、B、C 选项中的行为均构成洗钱罪。

　　26. B

　　系统解析： 【参考答案】B

　　【试题分析】通过银团贷款增进对行业知识及客户的了解，主要是为了规避不必要的风险，故B 选项不是银团贷款目的的正确表述。A、C、D 选项均为组织银团贷款的目的。

　　27. D

　　系统解析： 我国的股票根据上市地点及股票投资者的不同，分为A 股、B 股、H 股、N 股等几种。其中，A 股是以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票。故A 选项说法 正确。B 股又称为人民币特种股票，是指以人民币标明面值，以外币认购和进行交易，专供外国和我国香 港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票。(从2001 年2 月28E1 开始，国内居民也被允许用银行账户的外汇存款购买B 股)故B 选项说法正确。H 股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票。 故C 选项说法正确。N 股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票。故D 选项符合题意。

　　28. D

　　系统解析： [答案解析]银监会的英文名称为China Banking Regulatory Commission，缩写为CBRC.A选项中的CSRC是证监会的英文缩写;B选项中的PBOC是中国人民银行的英文缩写;C选项中的CIRC是保监会的英文缩写。

　　29. B

　　系统解析： [答案解析]汇率贴水表示远期汇率比即期汇率便宜。

　　30. D

　　系统解析： 【参考答案】D

　　【试题分析】该职员获知的信息属于内幕信息，按照规定不得将内幕信息告知允许范围以外的人员，也不得利用内幕信息获取个人利益。A、B、C 选项行为均违反了内幕交易原则。

　　31. A

　　32. B

　　系统解析： B[解析]贷款业务是授信业务的主要内容。

　　33. D

　　34. C

　　系统解析： C

　　[答案解析]正确写法应为壹拾壹月零贰拾日。

　　35. B

　　系统解析： [答案解析] 中国银行专门经营外汇业务并管理国家外汇，中国人民银行制定和执行货币政策，维护金融稳定。

　　36. C

　　37. C

　　38. A

　　系统解析： 《中国人民银行法》第33 条规定，中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要， 可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督。国务院银行业监督管理机构应当自 收到建议之日起30 日内予以回复。这是提高效率的一种制度性安排。故A 选项符合题意。

　　39. B

　　系统解析： 重估储备是商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价 值之间的正差额部分，若中国银监会认为重估作价是审慎的，重估储备可以列入附属资本，但计入附属资 本的部分不超过重估储备的70%。

　　40. C

　　系统解析： [答案解析]B项国际收支不仅仅是贸易交易，还包括政治、军事等方面;D项贸易收支和劳务收支属于经常项目。

　　41. B

　　42. B

　　系统解析： 【参考答案】B

　　【试题分析】按金融工具的职能划分，股票是用于投资和筹资的工具。

　　43. C

　　系统解析： 操作风险存在于银行业务和管理的各个方面，经常与市场风险、信用风险等其他风险交织并发， 因此，人们往往难以将其与其他风险严格区分开来。

　　44. B

　　45. C

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