二、多项选择题

　　91. A,B,D

　　系统解析： 银行营销组织设立的原则包括：(1)因事设职与因人设职相结合;(2)权责对等;(3)命令统一。

　　92. A,B,C

　　93. A,B,C,D,E

　　系统解析： 贷款保证存在的主要风险因素有：(1)保证人不具备担保资格;(2)保证人不具备担保能力;(3)虚假担保人;(4)公司互保;(5)保证手续不完备，保证合同产生法律风险;(6)超过诉讼时效，贷款丧失胜诉权。

　　参见教材P204—205。

　　94. A,B,C,D

　　系统解析： A,B,C,D试题解析：相关及配套项目是否同步建设属于项目建设配套条件评估内容，E选项不符合题意。故选ABCD。

　　95. A,B,C

　　系统解析： ABC[解析]D选项企业产品的竞争力虽然也与产品品牌等多种因素有关，但主要还是取决于产品自身的性价比;E选项企业能否合理、有效、及时地进行产品创新对于设计和开发周期较长的公司更为重要。

　　96. A,B,D

　　系统解析： 运用固定资产周转率做实际分析时，为真实反映固定资产的运用效率，需考虑以下几个问题：(1)固定资产的净值随折旧时间推移而减少，随固定资产更新改造而增加，这些都会影响固定资产周转率;(2)在不同企业间进行比较时，还要考虑由于采用不同折旧方法对固定资产净值的影响;(3)将不同行业作比较时，应考虑由于行业性质的不同造成的固定资产状况的不同。

　　97. A,B,C,D,E

　　系统解析： 本题考查银行申报核销呆账，必须提供的材料。

　　98. A,B,D,E

　　系统解析：

　　99. A,C,D,E

　　系统解析： 所有者权益代表投资者对净资产的所有权。净资产是借款人全部资产减去全部负债的净额。它由两部分组成：一部分是投资者投入的资本金;另一部分是在生产经营过程中形成的资本公积金、盈余公积金和未分配利润。

　　参见教材P124。

　　100. A,B,C,D,E

　　系统解析： 目前，商业银行坚持“区别对待，择优扶植”的原则，具体掌握上要做到：(1)贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和监管部门发布的行政规章;(2)按国家经济发展计划和产业政策的要求，区分轻重缓急，使贷款的投向能突出重点;(3)要根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象，从企业资金的实际需要出发，把握贷款投放的合理性，严格区分优劣;(4)要按程序办理贷款，防止违规现象发生。

　　101. A,B,D,E

　　系统解析： 根据成本加成定价法确定的贷款利率由四部分组成：①筹集可贷资金的成本。②银行非资金性的营业成本。③银行对贷款违约风险所要求的补偿。④为银行股东提供一定的资本收益而必须考虑的每笔贷款的预期利润水平。

　　102. B,C,D

　　系统解析： 行业是组成国民经济的基本元素，它会受到企业自身规模效益、生产经营管理水平、现金流量和资金成本以及产业发展周期和市场需求等行业内部因素的制约。故B、C、D选项符合题意。国民经济、产业链位置属于影响行业的外部因素，故A、E选项不符合题意。

　　103. B,C

　　系统解析： BC[解析]贷前调查的方法包括现场调研、搜寻调查、委托调查和其他方法。开展现场调研工作通常包括现场会谈和实地考察两个方面。故B、C 选项符合题意。搜寻调查、委托调查和通过商会了解客户的真实情况都不属于现场调研，故A、D、E 选项不符合题意。

　　104. A,B,C,D

　　105. A,C,D,E

　　系统解析：

　　106. A,B,D

　　系统解析： ABD[解析]在抵押期间对抵押物的检查中，经办人员应定期检查抵押物的存续状况以及占有、使用、转让、出租及其他处置行为。如发现抵押物价值非正常减少的，应及时查明原因，采取有效措施。如发现抵押人的行为将造成抵押物价值的减少，应要求抵押人恢复抵押物的价值;如抵押物无法完全恢复，应要求抵押人提供与减少的价值相当的担保，包括另行提供抵押物、权利质押或保证。

　　107. B,C,E

　　系统解析： 选项A应该是产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓;选项D应该是资产增长放缓。

　　108. A,B,C

　　系统解析： 现金流量中的现金包括：库存现金、活期存款、其他货币性资金以及三个月以内的证券投资。

　　109. A,B,C,D,E

　　系统解析： ABCDE[解析]对于银行信贷来说，企业的经营风险还体现在：①购货商减少采购;②企业地点发生不利的变化或分支机构分布不合理;③收购其他企业或者开设新销售网点，对销售和经营有明显影响，如收购只是基于财务动机，而不是与核心业务有密切关系;④出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产，等等。在信贷经营中，银行对这些异常状况一定要进行调查和分析，找出问题根源。

　　110. A,B,C,D,E

　　系统解析： 面谈中需了解的信息包括：(1)客户的公司状况。包括历史背景、股东背景、资本构成、组织构架、产品情况、经营现状等。故A选项符合题意。(2)客户的贷款需求状况。包括贷款背景、贷款用途、贷款规模、贷款条件等。故B选项符合题意。(3)客户的还贷能力。包括现金流量构成、经济效益、还款资金来源、担保人的经济实力等。故C选项符合题意。(4)抵押品的可接受性。包括抵押品种类、权属、价值、变现难易程度等。故D选项符合题意。(5)客户与银行关系。包括客户与本行及他行的业务往来状况、信用履约记录等。故E选项符合题意。

　　111. A,B,C

　　系统解析： 预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。按照以前的一些理论，这样一种贷款可称之为“合格的票据”，如果需要的话，可以拿到中央银行去贴现。这样，中央银行就成为资金流动性的最后来源了。故A、B、C 选项符合题意。D 选项是资产转换理论的观点，E 选项是真实票据理论的观点，故不符合题意。

　　112. A,B,C,D

　　系统解析： ABCD没有明确市场价格的质押品，如上市公司法人股权等，不能以市场价格作为该质押品的公允价值，排除E选项。故选ABCD。

　　113. A,C,D,E

　　系统解析：公司信贷管理的原则包括：全流程管理原则、诚信申贷原则、协议承诺原则、贷放分控原则、实贷实付原则、贷后管理原则。

　　114. A,B,C,D,E

　　系统解析： A,B,C,D,E 试题解析：信贷有广义和狭义之分。广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。故选ABCDE。

　　115. A,C,D

　　系统解析： A,C,D 试题解析：银行在选择细分市场之前，还要对每个细分市场的风险进行分析。以房地产市场为例，银行要分析的风险包括：政策风险、经济风险、市场风险等。故选ACD。

　　116. A,B,C,D,E

　　系统解析： ABCDE[解析]在贷款风险预警信号系统中，有关财务状况的预警信号主要有：①存货激增或存货周转速度放慢;②现金状况恶化;③应收账款余额或比例激增;④流动资产状况恶化、占总资产比例下降;⑤固定资产迅速变化;⑥除固定资产外的非流动资产集中;⑦长期债务大量增加;⑧短期债务增加失当;⑨资本与债务比例低;⑩销售额下降;⑧成本上升，收益减少;⑩销售上升、利润减少;⑩相对于销售额(利润)而言，总资产增加过快等。

　　117. A,B,D

　　系统解析： ABD[解析]贷款合法合规性调查的内容应包括：(1)认定借款人、担保人法人资格;(2)认定借款人、担保人的法定代表人、授权委托人、法人公章、签名的真实性和有效性;……;(7)对借款人的借款目的进行调查。故A、B、D 选项符合题意。C、E 选项是贷款安全性调查的内容，不符合题意。

　　118. A,B,D

　　系统解析： 在抵押期间对抵押物的检查中，经办人员应定期检查抵押物的存续状况以及占有、使用、转让、出租及其他处置行为。如发现抵押物价值非正常减少的，应及时查明原因，采取有效措施。如发现抵押人的行为将造成抵押物价值的减少，应要求抵押人恢复抵押物的价值;如抵押物无法完全恢复，应要求抵押人提供与减少的价值相当的担保，包括另行提供抵押物、权利质押或保证。

　　119. A,B,C,D

　　系统解析： 银行可以通过观测贷款是否具有以下三个预警信号来判断还款来源是否存在风险，即贷款用途与借款人原定计划不同;与合同上还款来源不一致的偿付来源;与借款人主营业务无关的贷款目的或偿付来源。

　　120. A,B,C,D,E

　　系统解析： 根据《贷款通则》的规定，借款人申请公司贷款应具备的基本条件有：①产品有市场、生产经营有效益、具有偿还贷款的经济能力;②按规定用途使用贷款，不挪用信贷资金;③按贷款合同期限归还贷款本息、恪守信用等基本条件。

　　121. A,B,C,D,E

　　系统解析： ABCDE[解析]贷款授信额度是在对以下因素进行评估和考虑的基础上决定的：(1)明确和计量借款企业的需求，通过与借款企业进行讨论，并对借款原因进行分析;(2)通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估还款能力，集中分析未来现金流量的风险;(3)借款企业对借贷金额的需求;(4)银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制;(5)贷款组合管理的限制，例如地域、行业、借贷类型或者由高级银行主管人员为贷款组合所制定的贷款敞口额度;(6)关系管理因素，相对于其他银行或债权人，银行愿意提供给借款企业的贷款数额和关系盈利能力。故A、B、C、D、E选项均符合题意。

　　122. A,B,C,D,E

　　系统解析： 本题考查要做好项目技术上的分析和评估，必须做到的工作。

　　参见教材P163—164。

　　123. A,B,C,D,E

　　系统解析： 本题考查债务人以资抵债的条件。

　　124. A,B,C

　　125. A,B,C,E

　　系统解析： 项目所采用的技术是否先进、适用、合理、协调，是否与项目其他条件相配套，这是项目技术评估考虑的问题，其他4项均是项目建设配套条件评估考虑的内容。故选ABCE。

　　126. B,D,E

　　127. A,B,C,D,E

　　系统解析：ABCDE[解析]骆驼(CAME1.)分析系统包括：资本充足率(Capita1Adequacy)、资产质量(AssetsQua1ity)、管理能力(Management)、盈利性(Earning)和流动性(1iquidity)等因素。

　　128. A,B,C,D,E

　　系统解析： 信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。

　　129. A,B,C,D,E

　　系统解析： 商业银行在取得抵(质)押品及其他以物抵贷财产(或称抵债资产)后，要按以下原则确定其价值：(1)借、贷双方的协商议定价值;(2)借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值;(3)法院裁决确定的价值。在取得抵债资产过程中发生的有关费用，可以从按以上原则确定的抵押品、质押品的价值中优先扣除，并以扣除有关费用后的抵押品、质押品的净值作为计价价值，同时，将抵债资产按计价价值转入账内单独管理。

　　130. A,B,C,E

　　系统解析： 投资项目资本金的具体比例，由项目审批单位根据投资项目的经济效益以及银行贷款意愿和评估意见等情况，在审批可行性研究报告时核定。经国务院批准，对个别情况特殊的国家重点建设项目，可以适当降低资本金比例。

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