23. 信用风险监测对象

　　答：客户风险监测

　　银行信贷资产组合风险的变化主要来源于单个债务人资信状况的变化，客户风险构成银行信用风险的微观层面。

　　有效信用监测体系的目标

　　有效的信用监测体系应实现以下目标：

　　确保银行了解借款人或交易对象当前的财务状况及其变动趋势;

　　监测对合同条款的遵守情况;

　　评估抵押品相对债务人当前状况的抵补程度以及抵押品市值的变动趋势;

　　识别合同还款的违约情况，并及时对潜在的有问题授信进行分类;

　　对已发生问题的授信对象或项目，可迅速进入补救和管理程序。

　　客户风险监测内生变量

　　客户风险的内生变量包括两类指标 ：

　　(1)基本面指标主要包括品质类指标、实力类指标、环境类指标

　　(2)财务指标主要包括偿债能力指标、盈利能力指标、营运能力指标、增长能力

　　指标

　　两类指标的细分——

　　(1)基本面指标主要包括品质类指标、实力类指标、环境类指标，其中：

　　品质类指标：包括融资主体的合规性、公司治理结构、经营组织架构、管理层素质、还款意愿、信用记录等;

　　实力类指标：包括资金实力、技术及设备的先进性、人力资源、资质等级、运营效率、成本管理、重大投资影响、对外担保因素影响等;

　　环境类指标：包括市场竞争环境、政策法规环境、外部重大事件、信用环境等。

　　(2)财务指标主要包括偿债能力指标、盈利能力指标、营运能力指标、增长能力指标等

　　客户风险监测方法

　　单一客户风险监测方法包括一整套贷后管理的程序和标准，并借助5C法、客户信用评级、贷款分类、信用评分等方法。

　　巴塞尔新资本协议强调，内部风险评级是监测和控制单个风险的重要工具。

　　银行对单一借款人或交易对象的评级，应定期进行复查，当条件改善或恶化时应对每个授信客户重新评级，确保内部评级与授信质量一致并能准确反映各项授信的质量。