二、银行监管的方法

　　1.市场准入：即指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。市场准入是银行监管的首要环节。

　　市场准入包括三个方面：

　　(1)机构准入;

　　(2)业务准入;

　　(3)高级管理人员准入。

　　市场准入的主要目标是：

　　(1)保证注册银行具有良好的资质，预防不稳定的机构进入银行体系;

　　(2)维护市场稳定;

　　(3)保护存款者利益

　　市场准入的范围和标准：中资银行行政许可;合作金融机构的行政许可;外资金融机构行政许可。

　　2.资本监管

　　(1)资本的定义

　　账面资本及所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分，包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等。

　　监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具。

　　资本监管是审慎银行监管的核心。

　　(2)资本充足率计算

　　资本充足率计算公式和最低要求。

　　资本充足率=(资本-扣除项)/(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)

　　核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)/(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)

　　①资本的组成：核心资本、实收资本、盈余公积、未分配利润、少数股权、附属资本。

　　②资本扣除的有关规定。

　　③表内资产风险权重。

　　④质押和保证的处置

　　⑤表外项目的处理。

　　⑥市场风险资本要求。

　　(3)资本监管的要点

　　①有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束。

　　②监管部门应对商业银行资本管理程序进行评估。

　　③监管部门可以个案性地要求商业银行持有高于最低标准的资本。

　　④监管部门对资本不足银行的纠正措施包括三类。

　　⑤商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设董事会的，由行长负责。

　　3.监督检查

　　(1)非现场监管

　　非现场监管工作的程序。完成的非现场监管程序包括制定监管计划、监管信息收集、日常监管分析、风险评估、现场检查立项、监管评级和后续监管七个阶段。

　　非现场监管的程序：

　　① 制定监管计划;

　　② 监管信息收集，编制机构概览;

　　③ 日常监管分析;

　　④ 风险评估;

　　⑤ 现场检查立项;

　　⑥ 监管评级;

　　⑦ 持续监管。

　　(2)现场检查。

　　现场检查对银行风险管理的重要作用体现在四个方面：

　　一是发现和识别风险;二是保护和促进作用;三是反馈和建议作用;四是评价和指导作用。

　　现场检查工作的程序：

　　现场检查的重点内容：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。

　　(3)风险处置纠正;

　　①风险纠正;

　　②风险救助;

　　③市场退出。

　　4.风险评级

　　(1)风险评级概述：风险评级是监管机构以防范风险为目的，通过对银行风险以及经营状况的综合评级。

　　(2)风险评级的作用

　　①有利于提高监管的系统性和全面性;

　　②有利于提高监管的持续性，改变当前监管随意和缺乏连续性的问题;

　　③有利于提高监管的针对性，将评级结果作为监管机构确定监管重点、实施分类监管、配置监管资源的基本依据。

　　(3)风险评级的原则和程序

　　原则：全面性原则、系统性原则、持续性原则、审慎性原则

　　程序：

　　①收集评级信息;

　　②分析评级信息;

　　③得出评级结果

　　④制定监管措施;

　　⑤整理评级档案。

　　(4)风险评级的主要方法

　　①CAMELs评级

　　评级内容和标准：资本充足性、资产质量、管理、盈利性、流动性、市场风险敏感度

　　②其他风险评级方法：

　　ROCA评级法、SOSA评级方法(母行支持度评估)。

　　特别推荐：2011年银行从业资格考试时间预告

　　　　　　　2011银行从业资格考试《风险管理》精讲笔记汇总