第二节 商业银行风险的主要类别

　　巴塞尔委员会根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，把商业银行面临的风险分为以下八类：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险。

　　一、信用风险

　　1.定义：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

　　(1)传统观点认为，信用风险是指因交易对手无力履行合同而造成经济损失的风险。然而，由信用风险带来的损失也可能发生在实际违约之前，当交易对手的履约能力即信用质量发生变化时，也会存在潜在的损失。

　　对大多数商业银来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中。

　　(2)信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同。账面价值、名义价值

　　(3)信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式。

　　违约风险既可以针对个人，也可以针对企业。

　　结算风险是一种特殊的信用风险，涉及在不同的时间以不同的货币进行结算交易。1974年德国赫斯塔特银行的破产促成了巴塞尔委员会的诞生。

　　2.信用风险具有明显的非系统性风险特征：与市场风险相反，信用风险的观察数据少，且不易获取。

　　二、市场风险

　　1.定义：市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸遭受损失的风险。

　　(1)市场风险主要包括利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险，其中利率风险尤为重要。

　　(2)市场风险具有数据优势和易于计量的特点，并且可供选择的金融产品种类丰富。

　　2.由于市场风险来源于所属的经济体系，具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资完全消除。投资于多国金融市场。

　　三、操作风险

　　1.定义：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。

　　(1)操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险

　　(2)操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件

　　(3)操作风险具有普遍性，与市场风险主要存在于交易类业务和信用分险主要存在于授信业务不同，操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面。

　　2.操作风险具有非营利性，它并不能为银行带来盈利，但是操作风险可能引发市场风险和信用风险。

　　四、流动性风险

　　1.流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。

　　2.流动性风险形成的原因更加复杂和广泛，是一种多维风险。

　　产生原因：商业银行的流动性计划可能不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致流动性不足。

　　流动性风险水平体现了商业银行的整体经营状况。

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