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　　第五章操作风险管理

　　本章知识框架图：

　　第一节 操作风险概述(★★★★★)

　　一、操作风险的定义与特点

　　1.定义

　　操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

　　2.特点

　　(1)具体性。不同类型的操作风险具有各自具体的特性，难以用一种方法对各类操作风险进行准确的识别和计量。

　　(2)分散性。试图用一种方法来覆盖操作风险管理的所有领域几乎是不可能的。(3)差异性。不同业务领域操作风险的表现方式存在差异。

　　(4)复杂性。银行风险管理部门难以确定哪些因素对于操作风险管理来说是最重要的。

　　(5)内生性。除自然灾害、恐怖袭击等外部事件外，操作风险的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作，属于银行的内生风险。

　　(6)转化性。操作风险是基础性风险。

　　二、操作风险相关概念辨析

　　1.COS0委员会和巴塞尔委员会于2004年在“内部控制”和“全面风险管理”的理解上趋于一致，操作风险属于全面风险管理的组成部分。

　　内部控制与操作风险管理的发展历程如图5—1所示。

　　2.合规是操作风险的管理目标，二者在管理实践中存在重叠。

　　三、操作风险的监管规则

　　1.国际监管规则

　　操作风险主要是巴塞尔委员的监管规则，主要有《有效银行监管的核心原则》、《操作风险管理》、《操作风险管理与监管的稳健办法》、《巴塞尔新资本协议》等文件。

　　2.国内监管规则

　　操作风险主要执行的是银监会的一系列监管规定，主要有《关于加大防范操作风险工作力度的通知》(“操作风险13条”)、《商业银行操作风险管理指引》、《商业银行资本管理办法(试行)》等文件。

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