5.4 反洗钱法律制度

　　1.洗钱的概念及其三个阶段

　　2.洗钱的常见方式

　　3.《反洗钱法》的通过、施行时间

　　4.中国人民银行的反洗钱职责

　　5.国务院金融监督管理机构的反洗钱职责

　　6.反洗钱义务的主要内容

　　7.《金融机构反洗钱规定》的通过、施行时间

　　8.中国反洗钱监测分析中心的职责

　　9.《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中有关大额交易、可疑交易和免于报告交易的规定

　　10违反反洗钱法律规定的法律责任

　　5.4.1 洗钱概述

　　1. 洗钱的概念及洗钱过程

　　洗钱是为了掩饰非法收入的真实来源和存在，通过各种手段使非法收入合法化的过程。

　　洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段。

　　处置阶段：指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最容易被侦查到的阶段。

　　培植阶段：即通过复杂的多种、多层的金融交易，将非法收益与其来源分开，并进行最大限度的分散，以掩饰线索和隐藏身份。

　　融合阶段：被形象地描述为“甩干”，即使非法变为合法，为犯罪得来的财务提供表面的合法掩藏，在犯罪收益批上了合法外衣后，犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的收益，将清洗后的钱集中起来时用。

　　2. 洗钱的常见方式

　　(1)借用金融机构。匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪收益、控制银行和其他金融机构。

　　(2)保密天堂。一是有严格的银行保密法。二是有宽松的金融规则。三是有自由的公司法和严格的公司保密法。

　　(3)空壳公司。亦称为被提名人公司，一般是指为匿名的公司所有权人提供的一种公司结构，这种公司是被提名董事和持票人所享有的所有权结合的产物。

　　(4)现金密集行业

　　(5)伪造商业票据

　　(6)走私

　　(7)利用犯罪所得直接购置不动产和动产

　　(8)通过证券和保险业洗钱

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