第三章 银行主要业务

　　考点难点分析

　　一、有关银行业务政策的调整

　　考生备考时需要关注近两年有关银行业务政策的调整，例如：金融机构人民币存贷款基准利率的调整、储蓄存款利息所得税的调整、存款账户实名制的出台、人民币存贷款计结息问题的规定、《个人外汇管理办法》的施行、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》的出台等。一般新政策的变化容易形成当年考试的题点，考生要经常关注时事，不要在此丢分。

　　二、复利适用的储蓄存款

　　考生复习时需掌握一点：除活期存款在每季度结息日将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。

　　三、计息时间与方式

　　从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。计息方式主要有两种：积数计息法与逐笔计息法，其中积数计息法多用来计算活期存款利息，逐笔计息法多用来计算整存整取定期存款利息。考生在备考复习时需熟练掌握两种计息方式的实际应用，此处可能会考计算题。

　　四、定期存款在逾期支取、提前支取、利率调整时相应的计息方法

　　定期存款在逾期支取或提前支取时，超过原定存期部分(除约定自动转存外)或提前支取部分按支取日活期存款利率计付利息，存期内利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的定期存款利率计息。这一部分可能会考计算题，考生复习时应熟练掌握各种计息方法。

　　五、单位活期存款账户中的4个账户的开立情形

　　了解、掌握单位活期存款账户中基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户的用途。

　　六、借款业务

　　考生复习时需了解同业拆借的特点及我国实行的人民币货币市场基准利率指标体系;掌握债券回购业务与同业拆借业务相比的优势;了解中央银行“最后贷款人”的角色;了解商业银行发行金融债券的条件。

　　七、个人贷款业务与公司贷款业务内容

　　考生需重点复习、掌握个人贷款业务的种类，熟悉公司贷款业务中流动资金贷款业务的分类，了解固定资产贷款与房地产贷款的内容及银团贷款的原则与银团成员各自的工作内容。

　　八、信用证业务流程及银行常用信用证的种类与福费廷业务内容

　　常用信用证的种类经常在多选题中出现，考生应了解这三类信用证：不可撤销信用证、跟单信用证、不可转让信用证。福费廷业务中放弃的两个方面及其业务实质的部分出判断题的概率较高。另外，在贸易融资中，考生复习时需特别了解一下票据贴现的内容。

　　九、债券投资业务与现金资产业务内容

　　考生复习时需重点掌握债券投资的目标与投资对象，了解债券投资收益率的计算与债券投资所面临的风险，熟悉现金资产业务的内容。

　　十、中间业务

　　考生复习时需重点掌握外汇业务与清算业务的内容、熟悉托收的概念及分类、了解传统结算方式的“三票一汇”、了解信用卡消费信贷的特点与借记卡的分类、了解各类代理与托管业务。其中重点掌

　　代理证券业务与资产托管业务、熟悉备用信用证与一般信用证的区别;熟悉承诺业务中客户授信额度与票据发行便利的内容;了解个人理财与对公理财的基本内容;了解电话银行与手机银行的区别。

　　根据历年考试规律，在中间业务中以上知识点的考查较多，考生在复习时应抽出时间熟悉这一部分的内容。