查看汇总：2015银行专业《法律法规》考前辅导资料解析汇总

　　第三章银行主要业务

　　本章考情分析

　　1.学习本章的目的与要求：了解银行业基本业务知识;熟悉主要业务种类;掌握相关概念、业务特色、基本做法。

　　2.本章在考试中的地位：本章是全书的重点，重就重在他是金融从业人员必需掌握的基本业务知识。在历年的考试中，考分占比一般在25%-35%左右。

　　3.本章主要内容：银行的三大类主要业务，即银行业负债、资产和中间业务

　　4.本章重点与难点是：负债业务中的存款业务，资产业务中的福费廷等贷款业务，中间业务中的支付结算业务等。

　　5.复习方法：应在精读教材的基础上，对三大业务逐一突破。

　　第一节　负债业务

　　学习要求：理解存款业务的分类;

　　理解背景知识中的外币存款业务和汇买价、钞买价、卖出价的区别;

　　掌握个人存款业务办理的原则、主要分类与计息方法，活期存款等帐户的性质和用途等。

　　主要观点:

　　商业银行的负债主要由存款和借款构成。

　　其中：存款包括;人民币存款和外币存款两大类。

　　人民币存款：又分为个人存款、单位存款和同业存款;

　　外币存款又分为个人外汇存款和机构外汇存款。

　　借款：包括短期借款和长期借款两大类。

　　一.存款业务

　　我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。

　　第一类，人民币存款业务:

　　一是，个人存款业务(含活期、定期、其它存款等存款)

　　个人存款又叫储蓄存款办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则(18字原则)

　　自2000年4月1日起，个人在金融机构开立个人存款账户时，实行实名制

　　(1)活期存款的主要规定

　　活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。

　　活期存款通常1元起存，存款的计息起点为元，元以下角分不计利息一律不计复利

　　从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。

　　(2)定期存款的主要规定

　　定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。定期存款分为整存整取、零存整取、整存零取、存本取息四种，

　　定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。

　　到期支取的：定期存款按约定期限和约定利率计付利息。

　　逾期支取的：定期存款计息：超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。

　　提前支取的：定期存款计息 支取部分按活期存款利率计付利息，

　　存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。

　　(3)其他种类的储蓄存款

　　二是单位存款业务：

　　又叫对公存款,按存款的支取方式不同，单位存款一般分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款等。

　　应重点理解单位活期存款及其帐户设置要求。

　　单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。

　　单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。

　　其中：

　　基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。

　　一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

　　专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

　　临时存款账户有效期最长不得超过二年。

　　三是人民币同业存款

　　现金业务等

　　第二类外币存款业务

　　(1)外汇储蓄存款

　　“个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户;按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。”外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。

　　“不再区分现钞和现汇”账户;

　　(2)单位外汇存款　分为：①单位经常项目外汇账户(境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。)

　　②单位资本项目外汇账户

　　二、借款业务

　　商业银行的借款包括短期借款和长期借款两种。

　　短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款、发行金融债券等形式。

　　长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。

　　注意：

　　一是，同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一;

　　二是债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。

　　三是向中央银行借款。商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。

　　四是，商业银行发行金融债券应具备的条件：具有良好的公司治理机制;核心资本充足率不低于4%;最近三年连续盈利;贷款损失准备计提充足;风险监管指标符合监管机构的有关规定;最近三年没有重大违法、违规行为;中国人民银行要求的其他条件(共7条)。但是中国人民银行可以根据商业银行的申请豁免前述个别条件。

关注"银行从业"官方微信最新资讯、考前内部资料等!

银行从业题库【手机题库下载】 | 微信搜索"xyccbp"

　　第二节 资产业务

　　本节学习要求：掌握我国银行信贷管理的授权管理与发放办法，贷款业务流程及内容，把握贷款五级分类标准，有关贸易融资的具体业务和流程，福费廷、辛迪加贷款我国商业银行的现金资产构成;

　　理解个人及公司贷款业务的主要种类、贷款要点及其主要规定，具体把握流动资金贷款、中长期贷款等业务的运作过程，商业银行债券投资的目标等。

　　了解贷款业务分类和债券投资收益等内容。

　　一、贷款业务

　　贷款，是银行最主要的资金运用。贷款业务有多种分类标准，按照客户类型可划分为个人贷款和公司贷款：按照贷款期限可划分为短期贷款和中长期贷款：按有无担保可划分为信用贷款和担保贷款。

　　我国银行信贷管理一般实行集中授权管理(自上而下分配放贷权力)、统一授信管理(控制融资总量及不同行业、不同企业的融资额度)、审贷分离、分级审批与贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。

　　我国自2002年开始全面实施国际银行业普遍认同的“贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类(见表3—5)，其中后三类称为“不良贷款”，不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。

　　关于个人贷款业务：

　　个人贷款主要分为四大类，即个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。

　　(1)个人住房贷款

　　(2)个人消费贷款※

　　个人消费贷款一般包括个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷款等。

　　其中：个人汽车贷款　所购车辆为自用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的80%;所购车辆为商用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的70%，其中，商用载货车贷款金额不得超过所购汽车价格的60%;

　　所购车辆为二手车的，贷款金额不得超过借款人所购汽车价格的50%。

　　在贷款期限方面，如所购车辆为自用车，贷款期限不超过5年：所购车辆为商用车或二手车，贷款期限不超过3年。

　　个人消费额度贷款：

　　个人权利质押贷款：

　　(3)个人经营贷款

　　(4)个人信用卡透支

　　关于公司贷款业务：

　　公司贷款，又称企业贷款或对公贷款，是以企事业单位为对象发放的贷款，主要包括流动资金贷款、固定资产贷款、房地产贷款、银团贷款、国际贸易融资、国内贸易融资、票据贴现等。

　　(1)流动资金贷款

　　(2)固定资产贷款

　　(3)房地产贷款

　　(4)、银团贷款

　　银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议。按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

　　参与银团贷款的银行均为银团贷款成员。银团贷款成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为，并按实际承诺份额享有银团贷款项下相应的权利、义务。

　　(5)贸易融资

　　商业银行提供的贸易融资可以分为国内贸易融资和国际贸易融资两大类。

　　(学员应各自注意阅读两类服务对象中的“融资服务种类内容”)

　　以下为几种主要的贸易融资工具：

　　①信用证

　　②押汇

　　按进出口方的融资用途来分，押汇可分为进口押汇和出口押汇。

　　③保理

　　④福费廷

　　福费廷也称为包买票据或买断票据，是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。福费廷是英文forfaiting的音译，意为放弃。在福费廷业务中，这种放弃包括两方面：一是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益;二是银行(包买入)买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。

　　从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。但福费廷又不同于一般的票据贴现业务

　　(6)票据贴现

　　二、债券投资业务

　　1.债券投资的目标

　　商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。

　　2.债券的投资对象

　　商业银行是其主要投资者。商业银行债券投资的对象，与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。

　　3.债券投资的收益(公式，大家可以阅读教材p74)

　　债券投资的收益一般通过债券收益率进行衡量和比较。债券收益率是指在一定时期内，一定数量的债券投资收益与投资额的比率，通常用年率来表示。

　　名义收益率：

　　即期收益率：

　　持有期收益率：比较充分地反映了实际收益率。但是，具有很强的主观性。

　　到期收益率：

　　4.债券投资的风险

　　商业银行债券投资的风险，主要包括信用风险、价格风险、利率风险、购买力风险、流动性风险、政治风险、操作风险等(我们在风险部分将专门讲述)。

　　三、现金资产业务

　　我国商业银行的现金资产主要包括三项：一是库存现金，二是存放中央银行款项，三是存放同业及其他金融机构款项。

　　库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。

　　存放中央银行款项，是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。商业银行在中央银行存款由两部分构成：一是法定存款准备金，二是超额准备金。

　　存放同业及其他金融机构款项，是指商业银行存放在其他银行和非银行金融机构的存款。在其他银行保有存款的目的是在同业之间开展代理业务和结算收付。存放同业的存款属于活期存款性质。

关注"银行从业"官方微信最新资讯、考前内部资料等!

银行从业题库【手机题库下载】 | 微信搜索"xyccbp"

　　相关推荐：

　　2013-2014银行专业资格考试真题及答案|解析|估分|下载

　　考试吧推荐：2015年银行专业资格考试终极冲刺专题

　　2015年银行专业资格《风险管理》章节测试题汇总|银行专业报考指南专题

　　2015年银行业专业资格考试时间/2015年银行业专业资格考试报名时间