二、多项选择题

　　1.下列哪些因素会影响企业营运资金周转的数额( )。

　　A.应收账款周转期

　　B.应付账款周转期

　　C.偿债风险、收益要求和成本约束

　　D.存货周转期

　　2.影响预防动机的因素是( )。

　　A.企业愿意承担风险的程度

　　B.企业临时举债能力的强弱

　　C.企业的销售水平

　　D.企业对现金流量预测德尔可靠程度

　　3.下面( )属于现金的转换成本。

　　A.委托买卖佣金

　　B.委托手续费

　　C.证券过户费

　　D.实物交割手续费

　　4.现金回收管理的目的是尽快收回现金，加速现金的周转。主要方法有( )。

　　A.邮政信箱法

　　B.银行业务集中法

　　C.合理利用“浮游量”

　　D.改进工资支付方式

　　5.与应收账款机会成本有关的因素是( )。

　　A.应收账款平均余额

　　B.变动成本率

　　C.管理成本

　　D.资金成本率

　　6.提供比较优惠的信用条件，可增加销售量，但也会付出一定代价，主要有( )。

　　A.应收账款机会成本

　　B.坏账损失

　　C.收账费用

　　D.现金折扣成本

　　7.用存货模式分析确定最佳现金持有量时，应予考虑的成本费用项目有( )。

　　A.现金管理费用

　　B.现金与有价证券的转换成本

　　C.持有现金的机会成本

　　D.现金短缺成本