十二、股份有限公司董事会、经理

　　股份有限公司设董事会，其成员为5人至19人。董事会成员中可以有公司职工代表。董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。

　　【考题】下列公司组织机构中关于公司职工代表的表述中，不符合《公司法》规定的是(　)。(2007年考题)

　　A.股份有限公司董事会成员中应当包括公司职工代表

　　B.股份有限公司监事会成员中应当包括公司职工代表

　　C.国有独资公司董事会成员中应当包括公司职工代表

　　D.国有独资公司监事会成员中应当包括公司职工代表

　　[答疑编号11020601：针对该题提问]

　　[答案]A

　　[解析]本题考核点是公司董事会的组成。根据规定，股份有限公司董事会成员中“可以”包括公司职工代表，因此选项A的说法错误。

　　1.股份有限公司董事的任期、董事会的职权与有限责任公司相同。

　　2.董事会设董事长一人，可以设副董事长。董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。董事长召集和主持董事会会议，检查董事会决议的实施情况。副董事长协助董事长工作，董事长不能或者不履行职务的，由副董事长履行职务：副董事长不能或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事履行职务。

　　3.董事会会议

　　(1)董事会每年度至少召开两次会议，每次会议应当于会议召开10日前通知全体董事和监事。

　　(2)代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后10日内，召集和主持董事会会议。

　　【例题】对于股份有限公司，有1/3以上的监事提议，应当召开董事会临时会议(　)。

　　[答疑编号11020602：针对该题提问]

　　[答案]×

　　[解析]本题考核点是股份有限公司的董事会。监事会可以提议召开董事会临时会议。

　　4.董事会决议

　　(1)董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会决议的表决，实行一人一票。

　　【例题】某股份有限公司董事会由9名董事组成，下列情形中，能使董事会决议得以顺利通过的有(　)。

　　A.5名董事出席会议，一致同意

　　B.7名董事出席会议，4名同意

　　C.5名董事出席会议，4名同意

　　D.9名董事出席会议，5名同意

　　[答疑编号11020603：针对该题提问]

　　[答案]A、D

　　[解析]本题考核点是股份有限公司董事会会议制度。董事会决议必须经全体董事(不是出席会议)的过半数通过。本题董事会有9名董事，通过决议至少要有5名董事同意。

　　(2)董事会会议，应由董事本人出席;董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席，委托书中应载明授权范围。

　　(3)董事会应当对会议所议事项的决定作成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名。

　　注意：股份公司董事会决议与有限公司的规定不同。对有限公司，董事会的议事方式和表决程序，除《公司法》有规定的外，由公司章程规定。

　　(4)董事应当对董事会的决议承担责任。董事会的决议违反法律、行政法规或者公司章程、股东大会决议，致使公司遭受严重损失的，参与决议的董事对公司负赔偿责任。但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的，该董事可以免除责任。

　　【例题】根据《公司法》的规定，下列关于股份有限公司董事会的说法正确的有(　)。

　　A.股份有限公司必须设董事会

　　B.董事会每年度至少召开两次会议

　　C.董事会作出决议必须经出席会议的董事过半数通过

　　D.董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席

　　[答疑编号11020604：针对该题提问]

　　[答案]A、B、D

　　[解析]本题考核点是股份有限公司董事会。董事会的决议必须经全体董事的过半数通过，不是“出席”会议的董事过半数通过。

　　5.经理

　　股份有限公司设经理，由董事会决定聘任或者解聘。公司董事会可以决定由董事会成员兼任经理。

　　股份有限公司经理的职权与有限责任公司经理相同。

　　十三、股份有限公司监事会

　　1.股份有限公司设监事会，其成员不得少于3人。监事会应当包括不低于1/3比例的公司职工代表，具体比例由公司章程规定。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。

　　2.监事会设主席1人，可以设副主席。监事会主席和副主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议;监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由监事会副主席召集和主持监事会会议;监事会副主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。

　　董事、高级管理人员不得兼任监事。

　　3.股份有限公司监事的任期、监事会的职权与有限责任公司相同。监事会行使职权所必需的费用，由公司承担。

　　【考题】下列有关股份有限公司监事会组成的表述中，符合公司法律制度规定的是(　)。(2003年考题)

　　A.监事会成员必须全部由股东大会选举产生

　　B.监事会中必须有职工代表

　　C.未担任公司行政管理职务的公司董事可以兼任监事

　　D.监事会成员任期为3年，不得连选连任

　　[答疑编号11020605：针对该题提问]

　　[答案]B

　　[解析]本题考核点为股份有限公司监事。监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，其中职工代表的比例不得低于1/3，具体比例由公司章程规定。

　　4.监事会每6个月至少召开一次会议。监事可以提议召开临时监事会会议。

　　监事会的议事方式和表决程序，除法律有规定的外，由公司章程规定。监事会决议应当经半数以上监事通过。

　　5.监事会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。

　　十四、上市公司组织机构的特别规定

　　上市公司是指其股票在证券交易所上市交易的股份有限公司，也就是说上市公司首先是股份有限公司。

　　1.上市公司特别决议

　　上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30%的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

　　2.上市公司设立独立董事，独立董事除了应履行董事的一般职责外，主要职责在于对控股股东及其选任的上市公司的董事、高级管理人员，以及其与公司进行的关联交易等进行监督。

　　3.上市公司设立董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股权管理，办理信息披露事务等事宜。

　　4.上市公司关联关系董事的表决权排除制度。上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议。

　　【例题】A公司是一家上市公司，B公司和C公司均是A公司的关联企业。A公司共有9名董事，其中董事甲、乙同时是B公司的董事，丙同时是C公司的董事。当A公司讨论为B公司提供担保事项时，全体董事均出席了会议，如果包括甲、乙、丙在内的5名董事反对，该事项不能通过(　)。

　　[答疑编号11020606：针对该题提问]

　　[答案]×

　　[解析]本题考核点是关联关系董事的表决权排除制度。本题A公司相对于B公司来说，无关联关系董事有7人(包括丙)。根据有关规定，上市公司董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。本题情形有4名无关联关系董事同意，符合过半数的规定。

　　十五、股份有限公司的股份发行

　　股份有限公司的基本特征之一，便是注册资本划分为金额相等的股份。公司的股份采取股票的表现形式。股票是公司签发的证明股东所持股份的凭证。

　　1.股份的发行，实行公平、公正，同股同权的原则，同种类的每一股份应当具有同等权利。同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同;任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额。

　　2.股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。

　　3.股票采用纸面形式或者国务院证券监督管理机构规定的其他形式。

　　4.公司发行的股票，可以为记名股票，也可以为无记名股票。发起人的股票，应当标明发起人股票字样。

　　【考题】根据《公司法》的规定，关于股份有限公司股份发行的下列表述中，不正确的是(　)。(2006年考题)

　　A.股份有限公司向法人发行的股票，只能是记名股票

　　B.股份有限公司向社会公众发行的股票，只能是无记名股票

　　C.股份有限公司的股票发行价格不得低于票面金额

　　D.股份有限公司发行股票必须同股同价

　　[答疑编号11020607：针对该题提问]

　　[答案]B

　　[解析]本题考核点是股份有限公司的股份发行。对社会公众发行的股票，可以为记名股票，也可以为无记名股票。

　　5.公司发行新股，依照公司章程的规定由股东大会或者董事会对下列事项作出决议：

　　(1)新股种类及数额;

　　(2)新股发行价格;

　　(3)新股发行的起止日期;

　　(4)向原有股东发行新股的种类及数额。

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