一、单项选择题

　　1. 关于证券的发行，下列说法不正确的有( )。

　　A.向特定对象发行证券累计超过200人的，属于公开发行

　　B.申请发行一般的公司债券，应当聘请保荐人

　　C.公司公开发行新股，最近3年财务会计文件应当无虚假记载

　　D.上市公司非公开发行新股，应当报国务院证券监督管理机构核准

　　【正确答案】B

　　【知 识 点】证券发行的一般规定

　　【答案解析】

　　发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。申请发行一般公司债券不需要聘请保荐人。

　　2. 根据证券法律制度的规定，上市公司公开发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经( )作出决议。

　　A.上市公司股东大会

　　B.上市公司董事会

　　C.上市公司监事会

　　D.中国证监会

　　【正确答案】A

　　【知 识 点】证券投资基金的募集

　　【答案解析】

　　公开发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经“股东大会”作出决议。

　　3. 根据证券法律制度的规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币( )的，应当由承销团承销。

　　A.3000万元

　　B.5000万元

　　C.1亿元

　　D.4亿元

　　【正确答案】B

　　【知 识 点】股票的发行程序

　　【答案解析】

　　向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。

　　4. 2007年4月某股份有限公司成功发行了3年期公司债券1200万元，1年期公司债券800万元。该公司截至2008年9月30日的净资产额为8000万元，计划于2008年10月再次发行公司债券。根据证券法律制度的规定，该公司此次发行公司债券额最多不得超过( )万元。

　　A.3200

　　B.2000

　　C.1200

　　D.1000

　　【正确答案】B

　　【知 识 点】公司债券的发行

　　【答案解析】

　　本次发行的公司债券不得超过：8000×40%-1200=2000万元。

　　5. 根据证券法律制度的规定，证券交易所可以暂停上市公司债券上市交易的情形是( )。

　　A.公司因经济纠纷被起诉

　　B.公司前一年发生亏损

　　C.公司未按公司债券募集办法履行义务

　　D.公司董事会成员组成发生重大变化

　　【正确答案】C

　　【知 识 点】公司债券暂停上市的条件

　　【答案解析】

　　(1)选项A：涉及上市公司的重大诉讼属于重大事件，谈不上暂停上市;(2)选项B：公司最近2年连续亏损，才暂停上市;(3)选项D：公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动，属于重大事件，谈不上暂停上市。