文章责编:柳絮随风
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第 8 页:第二部分 证券交易 |
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第 21 页:第四部分 基础知识 |
第 28 页:第五部分 法律责任 |
【例题·单选题】根据《证券法》的规定,上市公司的下列情形中,属于应当由证券交易所决定终止其股票上市交易的有( )。
A.公司对财务会计报告作虚假记载,因遭证券交易所警告才予以纠正
B.公司最近3年连续亏损,但在其后l个年度内恢复盈利
C.公司有重大违法行为
D.公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件,在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件
『正确答案』D
『答案解析』根据规定,证券交易所终止公司股票上市的情形有:公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件,在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件;公司.对财务会计报告作虚假记载,且拒绝纠正;公司最近3年连续亏损,在其后1个年度内未能恢复盈利。公司有重大违法行为时,属于证券交易所决定暂停其股票上市交易。
【例题·多选题】根据《证券法》的规定,公司的下列情形中,属于应当由证券交易所决定暂停其债券上市交易的有( )。
A.公司有重大违法行为,经查实后果严重的
B.公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件
C.公司债券所募集资金不按照核准的用途使用
D.公司最近2年连续亏损,在限期内未消除的
『正确答案』BC
『答案解析』根据规定,属于应当暂停其公司债券上市交易情形的有:公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件;公司债券所募集资金不按照核准的用途使用。公司有重大违法行为,经查实后果严重的;公司最近2年连续亏损,在限期内未消除的,属于应当终止其公司债券上市交易的情形。
(四)证券上市的程序(了解)
对证券交易所作出的不予上市、暂停上市、终止上市决定不服的,可以向证券交易所设立的复核机构申请复核。
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