全套讲义：2014年会计职称考试《中级经济法》预习讲义汇总

　　第二节　证券法律制度

　　一、证券法律制度概述

　　(一)证券的概念与分类

　　1.证券的概念

　　证券是以证明或设定权利为目的所作成的一种书面凭证。

　　2.证券的分类

　　(二)证券市场

　　1.证券市场的概念和分类

　　证券市场是指证券发行与交易的场所。它由金融工具、交易场所以及市场参与主体等要素构成。证券市场依据不同的划分标准，可以有不同的分类。

　　(1)发行市场和流通市场。发行市场又称一级市场或初级市场;流通市场又称二级市场或次级市场。投资者在一级市场取得的证券可以在二级市场进行交易。

　　(2)场内交易市场和场外交易市场。

　　(3)股票市场、债券市场、基金市场和衍生证券市场。

　　此外，还可以将证券市场分为主板市场、中小板市场、创业板市场、二板市场等，我国股票发行和交易的主板市场在上海证券交易所，中小板市场和创业板市场在深圳证券交易所;也可以将证券市场分为国内证券市场和国外证券市场。

　　2.证券市场的主体

　　证券市场的主体是指参与证券市场的各类法律主体，包括证券发行人、投资者、中介机构、交易场所以及自律性组织和监管机构等。

　　(三)证券活动和证券管理原则

　　1.公开、公平、公正原则

　　2.自愿、有偿、诚实信用原则

　　3.守法原则

　　4.分业经营、分业管理原则

　　5.保护投资者合法权益原则

　　6.监督管理与自律管理相结合原则

　　(四)证券法

　　广义的证券法是指一切与证券有关的法律规范的总称。狭义的证券法专指《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)。

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