二、多项选择题

　　1.(2013年)限制支出原则是单位存款的基本原则，下列关于单位定期存款限制支出行为的表述中，符合商业银行法律制度规定的有(　　)。

　　A.单位支取定期存款应以转账方式将存款转入其-般存款账户

　　B.定期存款不得用于结算

　　C.定期存款账户不得提取现金

　　D.定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取-次

　　【答案】BCD

　　【解析】本题考核单位存款业务规则。单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，选项A错误。

　　2.(2013年)根据证券法律制度的规定，凡发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即提出临时报告。下列各项中，属于重大事件的有(　　)。

　　A.甲上市公司董事会就股权激励方案形成相关决议

　　B.乙上市公司的股东王某持有公司10%的股份被司法冻结

　　C.丙上市公司因国家产业政策调整致使该公司主要业务陷入停顿

　　D.丁上市公司变更会计政策

　　【答案】ABCD

　　【解析】本题考核临时报告中的重大事件。四个选项都是正确的。

　　3.(2013年)下列关于保险代位求偿权的表述中，符合《保险法》规定的有(　　)。

　　A.保险人未赔偿保险金之前，被保险人放弃对第三人请求赔偿的权利的，保险人不承担赔偿保险金的责任

　　B.保险人向被保险人赔偿保险金后，被保险人未经保险人同意放弃对第三人请求赔偿的权利的，该放弃行为无效

　　C.因被保险人故意致使保险人不能行使代位请求赔偿的权利的，保险人可以扣减或者要求返还相应的保险金

　　D.即使被保险人的家庭成员故意损害保险标的而造成保险事故，保险人也不得对被保险人的家庭成员行使代位求偿权

　　【答案】ABC

　　【解析】本题考核财产保险中的代位求偿制度。除被保险人的家庭成员或者其组成人员故意造成保险事故外，保险人不得对被保险人的家庭成员或者其组成人员行使代位请求赔偿的权利;因此选项D不符合规定。

　　4.(2012年)某股份有限公司净资产为1亿元，该公司拟再次公开发行公司债券。根据《证券法》的规定，下列各项中，导致该公司不得再次公开发行公司债券的情形有(　　)。

　　A.该公司累计债券余额已达3000万元

　　B.前-次公开发行的公司债券尚未募足

　　C.筹集的资金拟用于清偿公司即将到期的债券利息

　　D.对已公开发行的公司债券有延迟支付本息的事实，仍处于继续状态

　　【答案】BCD

　　【解析】本题考核公司债券发行的条件。有下列情形之-的，不得再次公开发行公司债券：(1)前-次公开发行的公司债券尚未募足;(2)对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态;(3)违反《证券法》规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。

　　5.(2012年)甲投资者收购-家股本总额为4.5亿元人民币的上市公司。下列关于该上市公司收购的法律后果的表述中，符合证券法律制度规定的有(　　)。

　　A.收购期限届满，该上市公司公开发行的股份占公司股份总数的8%，该上市公司的股票应由证券交易所终止上市交易

　　B.收购期限届满，持有该上市公司股份2%的股东，要求以收购要约的同等条件向甲投资者出售其股票的，甲投资者可拒绝收购

　　C.甲投资者持有该上市公司股票，在收购行为完成后的36个月内不得转让

　　D.收购行为完成后，甲投资者应当在15日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告

　　【答案】AD

　　【解析】本题考核收购期限届满，被收购公司股权分布不符合上市条件(股本总额超过4亿元的，公开发行比例应为10%以上，这是上市条件之-)，该上市公司的股票由证券交易所依法终止上市交易，因此选项A正确：在收购行为完成前，其余仍持有被收购公司股票的股东，有权在收购报告书规定的合理期限内向收购人以收购要约的同等条件出售其股票，收购人应当收购，因此选项B错误;在上市公司收购中，收购人持有的被收购公司的股份，在收购完成后12个月内不得转让，因此选项C错误;收购行为完成后，收购人应当在1 5日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予以公告，因此选项D正确。

　　6.(2012年)根据证券法律制度的规定。下列情形中，属于上市公司不得非公开发行股票的有(　　)。

　　A.上市公司及其附属公司曾违规对外提供担保.但已解除

　　B.上市公司现任董事最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚

　　C.最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告，但保留意见所涉及事项的重大影响已消除

　　D.上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除

　　【答案】BD

　　【解析】本题考核上市公司非公开发行。上市公司存在下列情形之-的，不得非公开发行股票：(1)本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;(2)上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除;(3)上市公司及其附属公司违规对外提供担保且.尚未解除;(4)现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责;(5)上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查;(6)最近-年及-期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外;(7)严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。

　　7.(2011年)下列关于上市公司非公开发行股票的表述中，不符合证券法律制度规定的有(　　)。

　　A.某次发行的股份自发行结束之日起，36个月内不得转让

　　B.发行价格应不低于定价基准目前20个交易日公司股票的均价

　　C.募集资金须存放于公司董事会决定的专项账户

　　D.除金融类企业外，不得将募集资金直接或间接投资于以买卖证券为主要业务的公司

　　【答案】AB

　　【解析】本题考核非公开发行股票。本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让，控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份。36个月内不得转让;因此选项A不符合规定。上市公司非公开发行股票，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%;因此选项B不符合规定。

　　8.(2011年)根据上市公司收购法律制度的规定，下列情形中，属于表明投资者获得或拥有上市公司控制权的有(　　)。

　　A.投资者为上市公司持股50%以上的控股股东

　　B.投资者可实际支配上市公司股份表决权超过30%

　　C.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会1/3成员选任

　　D.投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响

　　【答案】ABD

　　【解析】本题考核上市公司的收购。根据《上市公司收购管理办法》规定.有下列情形之-的。为拥有上市公司控制权：(1)投资者为上市公司持股50%以上的控股股东;(2)投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%;(3)投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会“半数以上”成员选任;(4)投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响;(5)中国证监会认定的其他情形。

　　9.(2011年)根据外汇管理法律制度的规定，外汇管理的对象是境内机构、境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，以及境外机构、境外个人在境内的外汇收支或者外汇经营活动。下列机构或人员中，属于外汇管理对象的境内机构或境内个人的有(　　)。

　　A.中华人民共和国境内的国家机关

　　B.国际组织驻华代表机构

　　C.外国驻华外交人员

　　D.在中华人民共和国境内连续居住满1年的外国人

　　【答案】AD

　　【解析】本题考核外汇管理对象。境内机构，是指中华人民共和国境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队等，外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构除外。境内个人，是指中国公民和在中华人民共和国境内连续居住满1年的外国人，外国驻华外交人员和国际组织驻华代表除外。

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