二、多项选择题

　　1.某股份有限公司净资产为1亿元，该公司拟再次公开发行公司债券。根据证券法律制度的规定，下列规定中，导致该公司不得再次公开发行公司债券的情形有(　　)。(2012年)

　　A.该公司累计债券余额已达3000万元

　　B.前一次公开发行的公司债券尚未募足

　　C.筹集的资金拟用于清偿公司即将到期的债券利息

　　D.对已公开发行的公司债券的延迟支付本息的事实，仍处于继续状态

　　【答案】BCD

　　【解析】(1)选项A：累计债券余额不超过公司净资产的40%即可(该公司本次最多可发行公司债券1000万元);(2).选项BD：有下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券：①前一次公开发行的债券尚未募足;②对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态;③违反规定，改变公开发行公司债券所募集资金的用途;(3)选项C：公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出(如用于清偿公司即将到期的债券利息)。

　　2.甲投资者收购一家股本总额为4.5亿元人民币的上市公司。下列关于该上市公司收购的法律后果的表述中，符合证券法律制度规定的有(　　)。(2012年)

　　A.收购期限届满，该上市公司公开发行的股份占公司股份总数的8%，该上市公司的股票应由证券交易所终止上市交易

　　B.收购期限届满，该上市公司的股票被证券交易所终止上市交易后，持有该上市公司股份2%的股东，要求以收购要约的同等条件向甲投资者出售其股票的，甲投资者可拒绝收购

　　C.甲投资者持有该上市公司股票，在收购完成后的36个月内不得转让

　　D.收购行为完成后，甲投资者应当在15 日内将收购情况报告中国证监会和证券交易所，并予公告

　　【答案】AD

　　【解析】(1)选项A：收购期限届满，被收购公司股权分布不符合上市条件的(公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例应为10%以上)，该上市公司的股票应当由证券交易所依法终止上市交易;(2)选项B：该上市公司的股票被依法终止上市交易的，其余仍持有被收购公司股票的股东，有权向收购人以收购要约的同等条件出售其股票，收购入应当收购;(3)选项C：收购人持鸯的被收购上市公闭的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让;但是，收购人在被收购公司中拥有权益的股份在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述12个月的限制，但应当遵守《上市公司收购管理办法》有关豁免申请的有关规定;(4)选项D：收购行为完成后，收购人应当在15日内将收购情况报告中国证监会和证券交易所，并予公告。

　　3.根据证券法律制度的规定，下列情形中，属于上市公司不得非公开发行股票的有(　　)。

　　A.上市公司及其附属公司曾违规对外提供担保，但已消除

　　B.上市公司现任董事最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚

　　C.上市公司最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告，但保留意见所涉及事项的重大影响已消除

　　D.上市公司的权益被控股股东或蜜际控制人严重损害且尚未消除

　　【答案】BD

　　【解析】(1)选项A：上市公司及其附属公司违规对外提供担保“且尚未消除”的，不得非公开发行股票;(2)选项B：上市公司现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责的，不得非公开发行股票;

　　(3)选项C：上市公司最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告的，不得非公开发行股票;但保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外;(4)选项D：上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除的，不得非公开发行股票。

　　4.根据上市公司收购法律制度的规定。下列情形中，属于表明投资者获得或拥有上市公司控制权的有(　　)。(2011年)

　　A.投资者为上市公司持股50%以上的控股股东

　　B.投资者可实际支配上市公司股份表决权超过30%

　　C.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会1/3成员选任

　　D.投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响

　　【答案】ABD

　　【解析】有下列情形之一的，表明已获得或拥有上市公司控制权：(1)投资者为上市公司持股50%以上的控股股东;(2)投资者可实际支配上市公司股份表决权超过30%;(3)投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任;(4)投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响。

　　5.根据外汇管理法律制度的规定，外汇管理的对象是境内机构、境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，以及境外机构、境外个人在境内的外汇收支或者外汇经营活动。下列机构或人员中，属于外汇管理对象的境内机构或境内个人的有(　　)。(2011年)

　　A.中华人民共和国境内的国家机关

　　B.国际组织驻华代表机构

　　C.外国驻华外交人员

　　D.在中华人民共和国境内连续居住满1年的外国人

　　【答案】AD

　　【解析】(1)选项AB：境内机构，是指中华人民共和国境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队等，外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构除外;(2)选项CD：境内个人，是指中国公民和在中华人民共和国境内连续居住满1年的外国人，外国驻华外交人员和国际组织驻华代表除外。

　　6.根据证券法律制度的规定，在特定情形下，如无相反证据，投资者将会被视为一致行动人，下列各项中，属于该特定情形的有(　　)。(2010年)

　　A.投资者之间存在股权控制关系

　　B.投资者之问为同学、战友关系

　　C.投资者之间存在合伙关系

　　D.投资者之间存在联营关系

　　【答案】ACD

　　【解析】投资者之间存在股权控制关系，投资者之间存在合伙、合作、联营等其他经济利益关系的，除非有相反证据，均可视为一致行动人。

　　7.根据《证券投资基金法》的规定，申请止市的封闭式基金应具备的条件有(　　)。(2009年)

　　A.基金合同期限为5年以上

　　B.基金份额持有人不少于1000人

　　C.基金募集金额不低于2亿元

　　D.基金募集期限届满，募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上

　　【答案】ABCD

　　【解析】封闭式基金的上市条件：(1)基金的募集符合《证券投资基金法》的规定(基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上);(2)基金合同期限为5年以上;(3)基金募集金额不低予2亿元人民币;(4)基金份额持有人不少于1000人;(5)基金份额上市交易规则规定的其他条件。

　　8.某封闭式基金经管理人申请，中国证监会骸准，拟在证券交易所上市交易。根据《证券投资基金法》的规定，下列各项中，符合该基金上市条件的有(　　)。(2008年)

　　A.基金募集期限届满，该基金募集的基金份额总额达到了核准规模的85%

　　B.该基金份额持有人为1001人

　　C.该基金募集金额为人民币3亿元

　　D.该基金合同期限为12年

　　{答案】ABCD

　　【解析】封闭式基金的上市条件：(1)基金的募集符合《证券投资基金法》的规定(基金募集期限届满。封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上);(2)基金合同期限为5年以上(3)基金募集金额不低于2亿元人民币;(4)基金份额持有人不少于1000人;(5)基金份额上市交易规则规定的其他条件

　　9.根据证券法律制度的规定，上市公司的下列情形中，属于应当由证券交易所决定终止其股票上市交易的有(　　)。(2008年)

　　A.不按规定公开其财务状况，且拒绝纠正

　　B.股本总额减至人民币5000万元

　　C.最近3年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利

　　D.对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正

　　【答案】ACD

　　【解析】选项B：股本总额低于3000万元的，应当暂停上市;在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件的，才终止上市。

　　10.根据证券法律制度的规定，下列尚未公开的信息中，属于内幕信息的有(　　)。(2008年)

　　A.公司营业用主要资产的抵押一次达到该资产的20%

　　B.公司经理的行为可能依法承担重大损害赔偿责任

　　C.上市公司董事长发生变动

　　D.公司债务担保的重大变更

　　【答案】BCD

　　【解析】(1)选项A：公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%，才属于内幕信息;(2)选项C：董事(包括董事长)、1/3以上监事或者经理发生变动，属于重大事件，肯定属王内幕信息。

　　11.根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于不得收购上市公司的情形有(　　)。(2008年)

　　A.收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态

　　B.收购人最近3年涉嫌有重大违法行为

　　C.收购人最近3年有严重的证券市场失信行为

　　D.收购人为限制行为能力人

　　【答案】ABCD

　　【解析】有下列情形之一的，不得收购上市公司：(1)收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态;(2)收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为;(3)收购人最近3年有严重的证券市场失信行为;(4)收购人为自然人的，存在《公司法》规定的“不得担任公司董事、监事、高级管理人员的五种情形”(其中包括但不限于：无民事行为能力或者限制民事行为能力人)。

　　12.根据证券法律制度的规定，某上市公司的下列人员中，不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入的有(　　)。(2007年)

　　A.董事会秘书

　　B.监事会主席

　　C.财务负责人

　　D.副总经理

　　【答案】ABCD

　　【解析】上市公司董事、监事、高级管理人员(经理、副经理、财务负责人和董事会秘书)，以及持有上市公司股份5%以上的股东，不得将其持有的该公司的股票买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内买入，否则由此所得收益归该公司所有。

　　13.根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于禁止的证券交易行为的有(　　)。(2006年)

　　A.甲证券公司在证券交易活动中编造并传播虚假信息，严重影响证券交易

　　B.乙证券公司不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件

　　C.丙证券公司利用资金优势，连续买卖某上市公司股票，操纵该股票交易价格

　　D.上市公司董事王某知悉该公司近期未能清偿到期重大债务，在该信息公开前将自己所持有的股份全部转让给他人

　　【答案】ABCD

　　【解析】(1)选项A：属于虚假陈述;(2)选项B：属于欺诈客户;(3)选项C：属于操纵市场;(4)选项D：属于内幕交易。

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