二、多项选择题

　　1.一般情况下，被认为属于自然性流动负债的项目有( )。

　　A.应付债券

　　B.应交税费

　　C.应付票据

　　D.应付职工薪酬

　　2.在激进融资战略中，长期融资用来满足( )的资金需要。

　　A.全部固定资产

　　B.全部永久性流动资产

　　C.部分永久性流动资产

　　D.部分波动性流动资产

　　3.下列各因素中，会影响流动资产投资战略选择的有( )。

　　A.企业的风险和收益水平

　　B.上市和短期借贷的困难程度

　　C.产业因素

　　D.影响企业政策的决策者

　　4.下列各项中，属于预防性需求所需现金的有( )。

　　A.某大客户违约导致企业突发性偿付所需现金

　　B.维持日常周转所需现金

　　C.进行短期投资活动所需现金

　　D.为应对政治环境变化所需现金

　　5.按照随机模型，确定现金存量的下限时，应考虑的因素有( )。

　　A.公司日常周转所需资金

　　B.公司的借款能力

　　C.有价证券的每次转换成本

　　D.有价证券的日利息率

　　6.在现金管理中，下列关于成本模型的说法正确的有( )。

　　A.现金的短缺成本随现金持有量的增加而下降

　　B.现金的机会成本随现金持有量的增加而下降

　　C.管理成本在一定范围内和现金持有量之间没有明显的比例关系

　　D.现金持有量越少，进行证券变现的次数就越少，相应的转换成本越少

　　7.下列各项中，属于现行集团企业的资金集中管理模式的有( )。

　　A.统收统支模式

　　B.结算中心模式

　　C.内部银行模式

　　D.拨付备用金模式

　　8.下列有关营运资金管理的表述中正确的有( )。

　　A.存货周转期和应收账款周转期越长，营运资金周转的数额就越多

　　B.存货周转期和应收账款周转期越短，营运资金周转的数额就越多

　　C.应付账款周转期越短，营运资金周转的数额就越多

　　D.应付账款周转期越长，营运资金周转的数额就越多

　　9.下列各项中，属于现金支出管理措施的有( )。

　　A.推迟支付应付款

　　B.使用现金浮游量

　　C.支票代替汇票

　　D.争取现金收支同步

　　10.根据营运资金管理理论，企业应收账款成本主要有( )。

　　A.机会成本

　　B.管理成本

　　C.短缺成本

　　D.坏账成本

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