下列各种风险应对措施中，能够转移风险的是(　)。

　　A.业务外包

　　B.多元化投资

　　C.放弃亏损项目

　　D.计提资产减值准备

　　【正确答案】 A

　　【知 识 点】 本题考核点是资产的风险及其衡量。

　　【答案解析】 选项A属于转移风险的措施，选项B属于减少风险的措施，选项C属于规避风险的措施，选项D属于接受风险中的风险自保。

　　计算题

　　某企业有A、B两个投资项目，两个投资项目的收益率及其概率布情况如表所示。

　　A项目和B项目投资收益率的概率分布

　　要求：

　　(1)估算两项目的预期收益率;

　　(2)估算两项目的方差

　　(3)估算两项目的标准差;

　　(4)估算两项目的标准离差率。

　　【答案解析】(1)项目A的期望投资收益率=0.2×0.15+0.6×0.1+0.2×0=9%

　　项目 B 的期望投资收益率=0.3×0.2+0.4×0.15+0.3×(-0.15)=7.5%

　　(2)项目A的方差=0.2×(0.15-0.09)2+0.6×(0.10-0.09)2+0.2×(0-0.09)2=0.0024

　　项目B的方差=0.3×(0.20-0.075)2+0.4×(0.15-0.075)2+0.3×(-0.15-0.075)2=0.022

　　(3)项目A的标准差=

　　项目B的标准差=

　　(4)项目A的标准离差率=0.049/0.09=54.4%

　　项目B的标准离差率=0.1487/0.075=198.3%

　　所以B项目的风险大

　　判断题

　　根据证券投资组合理论，在其他条件不变的情况下，如果两项贷款的收益率具有完全正相关关系，则该证券投资组合不能够分散风险。( )

　　√

　　×

　　【正确答案】 √

　　【知 识 点】 本题考核点是证券资产组合的风险与收益。

　　【答案解析】 当两项资产的收益率完全正相关，非系统风险不能被分散，而系统风险是始终不能被分散的，所以该证券组合不能够分散风险。

　　多项选择题

　　证券投资的风险分为可分散风险和不可分散风险两大类，下列各项中，属于可分散风险的有( )。

　　A.研发失败风险

　　B.生产事故风险

　　C.通货膨胀风险

　　D.利率变动风险

　　【正确答案】 AB

　　【知 识 点】 本题考核点是证券资产组合的风险与收益。

　　【答案解析】 可分散风险是特定企业或特定行业所持有的，与政治、经济和其他影响所有资产的市场因素无关。

　　判断题

　　在风险分散过程中，随着资产组合中资产数目的增加，分散风险的效应会越来越明显。(　 )

　　√

　　×

　　【正确答案】 ×

　　【知 识 点】 本题考核点是证券资产组合的风险与收益。

　　【答案解析】 一般来讲，随着资产组合中资产个数的增加，资产组合的风险会逐渐降低，但资产的个数增加到一定程度时，资产组合的风险程度将趋于平稳，这时组合风险的降低将非常缓慢直到不再降低。

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