2011中级会计职称《中级经济法》随章练习题(4)

　　三、判断题

　　1

　　[答案]：对

　　[解析]：本题考核开放式基金。本题的表述是正确的，另外注意，封闭式基金是经核准的基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易场所交易，但基金份额持有人不得申请赎回。

　　[该题针对“证券与证券市场”知识点进行考核]

　　2

　　[答案]：错

　　[解析]：本题考核证券公司的注册资本数额。根据规定，经营“证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务”中两项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元。

　　[该题针对“证券交易所和证券公司的相关规定 ”知识点进行考核]

　　3

　　[答案]：错

　　[解析]：向“特定对象”发行证券累计超过200人的，属于公开发行证券。

　　[该题针对“证券发行概述”知识点进行考核]

　　4

　　[答案]：错

　　[解析]：本题考核发行公司债券的条件。增发1年期债券的最高限额=(70000-30000)×40%-9000=7000(万元)，由于计划增发8000万元，超过了该限额，是不符合规定的。

　　[该题针对“公司债券的发行条件 ”知识点进行考核]

　　5

　　[答案]：对

　　[解析]：本题考核发行公司债券的主体资格。股份有限公司和有限责任公司均可以发行公司债券。

　　[该题针对“公司债券的发行条件 ”知识点进行考核]

　　6

　　[答案]：对

　　[解析]：本题考核证券的包销期限。根据规定，证券的包销期最长不得超过90日。

　　[该题针对“证券发行程序 ”知识点进行考核]

　　7

　　[答案]：错

　　[解析]：本题考核证券公司承销证券的方式。根据《证券法》的规定，证券公司不得为本公司事先预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。

　　[该题针对“证券发行程序 ”知识点进行考核]