2011中级会计职称《中级经济法》随章练习题(4)

　　二、多项选择题

　　1. 根据《证券发行与承销管理办法》的规定，首次公开发行股票，应当通过向特定机构投资者询价的方式确定股票发行价格，询价对象包括(　)。

　　A.基金管理公司

　　B.信托投资公司

　　C.财务公司

　　D.合格境外机构投资者

　　2. 某股份有限公司设立时采用募集设立方式，其向社会公开发行的股票采用承销的方式进行，这种股票发行方式属于(　)。

　　A.设立发行

　　B.增资发行

　　C.直接发行

　　D.间接发行

　　3. 下列各项中，符合上市公司非公开发行股票条件的是(　)。

　　A.特定的发行对象不超过10名

　　B.发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

　　C.控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让

　　D.除控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份外，本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让

　　4. 根据《证券法》的规定，下列选项中，属于不得再次公开发行公司债券的情形有(　)。

　　A.前一次发行的公司债券尚未募足

　　B.对已公开发行的公司债券有延迟支付本息的事实，但已经按照限定期限支付

　　C.将所募集的资金用于弥补亏损

　　D.将所募集的资金用于生产经营

　　5. 下列关于公开发行公司债券的说法中，错误的是(　)。

　　A.股份有限公司净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司净资产不低于人民币6000万元

　　B.累计债券余额不超过公司资产总额的40%

　　C.最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息

　　D.募集的资金投向符合国家产业政策

　　6. 某股份有限公司首次公开发行股票6000万股，下列情形属于发行失败的是(　)。

　　A.包销期限届满，向投资者出售的股票数量为2000万股

　　B.包销期限届满，向投资者出售的股票数量为3000万股

　　C.代销期限届满，向投资者出售的股票数量为3000万股

　　D.代销期限届满，向投资者出售的股票数量为4000万股