21、根据我国现行法律规定，有权依法对个人储蓄存款采取查询、冻结和扣划措施的机关有(　)。

　　A、人民法院

　　B、税务机关

　　C、国家安全机关

　　D、人民检察院

　　【正确答案】 AB

　　【答案解析】 本题考核储蓄存款业务规则。根据现行法律规定，人民检察院、国家安全机关只有查询和冻结个人储蓄存款的权力，而无扣划的权力。人民法院、税务机关和海关有查询、冻结和扣划个人储蓄存款的权力。

　　【该题针对“商业银行存款业务规则”知识点进行考核】

　　22、依据《商业银行法》的规定，下列表述中正确的有(　)。

　　A、商业银行的注册资本应当是实缴资本

　　B、设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币

　　C、商业银行可自主决定在境内地点设立分支机构

　　D、更换董事、高级管理人员时，应当报经国务院银行业监督管理机构审查其任职资格

　　【正确答案】 ABD

　　【答案解析】 本题考核商业银行的设立及变更。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。所以，选项C的说法错误。

　　【该题针对“商业银行的设立、变更、接管和终止”知识点进行考核】

　　23、商业银行对其分支机构实行全的财务制度包括( )。

　　A、统一核算

　　B、统一调度资金

　　C、分级管理

　　D、集中管理

　　【正确答案】 ABC

　　【答案解析】 本题考核商业银行分支机构。商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。

　　【该题针对“商业银行的设立、变更、接管和终止”知识点进行考核】

　　24、公司申请公司债券上市交易，应当符合的条件有(　)

　　A、公司债券的期限为2年以上

　　B、公司必须是股份有限公司

　　C、公司债券实际发行额不少于人民币5000万元

　　D、公司申请债券上市时应符合法定的公司债券发行条件

　　【正确答案】 CD

　　【答案解析】 本题考核点是公司债券上市的条件。公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：(1)公司债券的期限为1年以上;(2)公司债券实际发行额不少于人民币5000万元;(3)公司申请债券上市时应符合法定的公司债券发行条件。所以选项A是错误的。有限责任公司和股份有限公司都是可以发行公司债券的，所以选项B是错误的。

　　【该题针对“公司债券的交易”知识点进行考核】

　　25、甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有( )。

　　A、甲的母公司的全资子公司丙公司

　　B、甲参股丁公司，同时甲可以对丁的重大决策产生重大影响

　　C、持有甲公司30%股份且持有乙公司5%股份的张某

　　D、在甲公司中担任财务负责人且持有乙公司1%股份的李某

　　【正确答案】 ABCD

　　【答案解析】 本题考核点是上市公司收购中一致行动人的界定。根据规定，A选项的情形属于投资者受同一主体控制;B选项属于投资者参股另一个投资者，与投资者持有同一个上市公司股份;C选项属于持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一个上市公司股份;D选项属于在投资者任职的董事、监事、高级管理人员，与投资者持有同一个上市公司股份。

　　【该题针对“一致行动人的范围”知识点进行考核】

　　26、广义的有价证券包括的种类有(　)。

　　A、资本证券

　　B、货币证券

　　C、商品证券

　　D、其他证券

　　【正确答案】 ABC

　　【答案解析】 本题考核广义的有价证券的种类。广义的有价证券包括三类：资本证券、货币证券、商品证券。

　　【该题针对“证券与证券市场”知识点进行考核】

　　27、上市公司收购行为完成后，下列情形符合法律规定的有(　)。

　　A、收购期限届满，被收购公司股权分布不符合上市条件的，该上市公司的股票应当由证券交易所依法终止上市交易

　　B、被收购公司不再具备股份有限公司条件的，应当解散

　　C、收购人应当在15日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告

　　D、收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让

　　【正确答案】 ACD

　　【答案解析】 本题考核点是上市公司收购后事项的处理。收购行为完成后，被收购公司不再具备股份有限公司条件的，应当依法变更企业形式。

　　【该题针对“上市公司收购的概述以及有关当事人的义务”知识点进行考核】

　　28、依法发行的证券，法律对其转让期限有限制性规定的，在规定期限内，不得买卖。下列各项中错误的有(　)。

　　A、为股票发行出具审计报告的专业人员，在该股票承销期内，不得买卖该种股票，期满后可以转让该种股票

　　B、为上市公司出具审计报告的专业人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后15日内，不得买卖该种股票

　　C、发起人持有公开发行新股前已经发行的股份自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让

　　D、发起人持有的本公司股份，自公司成立1年内不得转让

　　【正确答案】 AB

　　【答案解析】 本题考核股份转让限制的规定。根据规定，为股票发行出具审计报告的专业人员，在股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票;为上市公司出具审计报告的专业人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。

　　【该题针对“证券交易的概述和证券交易的一般规定”知识点进行考核】

　　29、根据证券法律制度的规定，下列信息中，属于内幕信息的有( )。

　　A、公司董事的行为可能依法承担重大损害赔偿责任

　　B、公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的20%

　　C、公司生产经营的外部条件发生重大变化

　　D、公司董事发生变动

　　【正确答案】 ACD

　　【答案解析】 (1)公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%，才属于内幕信息;(2)选项CD属于重大事件(内幕信息)。

　　【该题针对“禁止的交易行为 ”知识点进行考核】

　　30、根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列事件中，应当立即公告的有( )。

　　A、变更会计政策、会计估计

　　B、公司副经理发生变动

　　C、主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押

　　D、公司财务负责人涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施

　　【正确答案】 ACD

　　【答案解析】 本题考核重大事件的内容。公司董事、1/3以上监事或经理发生变动属于重大事件。

　　【该题针对“持续信息公开”知识点进行考核】

　　31、某股份有限公司首次公开发行股票6000万股，下列情形属于发行失败的是( )。

　　A、包销期限届满，向投资者出售的股票数量为2000万股

　　B、包销期限届满，向投资者出售的股票数量为3000万股

　　C、代销期限届满，向投资者出售的股票数量为3000万股

　　D、代销期限届满，向投资者出售的股票数量为4000万股

　　【正确答案】 CD

　　【答案解析】 本题考核点是公开发行股票的条件。根据规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败。本题中，代销期限届满，选项C、D未达到70%，因此为发行失败。

　　【该题针对“证券发行程序 ”知识点进行考核】