三、判断题

　　1、公司债券所募集资金不按照核准的用途使用的，应由证券交易所决定终止其公司债券上市交易。( )

　　对

　　错

　　【正确答案】 错

　　【答案解析】 本题考核公司债券的终止上市。公司债券所募集资金不按照核准的用途使用的，在限期内未能消除的，应由证券交易所决定终止其公司债券上市交易。

　　【该题针对“公司债券的交易”知识点进行考核】

　　2、基金募集金额不低于1亿元人民币是申请上市的基金必须符合的条件之一。( )

　　对

　　错

　　【正确答案】 错

　　【答案解析】 本题考核证券投资基金上市的条件。根据规定，申请上市的基金，募集金额不低于2亿元人民币。

　　【该题针对“证券投资基金上市的相关规定 ”知识点进行考核】

　　3、为上市公司年度会计报表出具审计报告的人员，自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内，不得买卖该上市公司股票。( )

　　对

　　错

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考核点是证券交易一般规定。为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。

　　【该题针对“证券交易的概述和证券交易的一般规定”知识点进行考核】

　　4、某上市公司高级管理人员于2010年1月卖出其所持有的本公司股票，又于2010年5月买进本公司股票并获得收益，根据《证券法》的规定，该所得收益可以归其个人所有。(　)

　　对

　　错

　　【正确答案】 错

　　【答案解析】 本题考核证券交易的一般规则。根据《证券法》规定，上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内买入，由此所得收益应归公司所有。

　　【该题针对“证券交易的概述和证券交易的一般规定”知识点进行考核】

　　5、会计师事务所在其出具的审计报告中作出虚假陈述，属于制造虚假信息的行为。(　)

　　对

　　错

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考核点是制造虚假信息的行为。制造虚假信息的行为包括：律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等专业性证券服务机构在其出具的法律意见书、审计报告、资产评估报告及参与制作的其他文件中作出虚假陈述。

　　【该题针对“禁止的交易行为 ”知识点进行考核】

　　6、甲某2003年1月1日因贿赂被判处刑罚，2006年1月1日执行期限届满，2009年2月1日，甲某进行上市公司收购活动。甲某的做法符合规定。( )

　　对

　　错

　　【正确答案】 错

　　【答案解析】 本题考核不得收购上市公司的情形。根据规定，属于依法不得担任董事、监事、高级管理人员的五种情形的，不得收购上市公司。本题甲某因贿赂被判处刑罚，执行期满未逾5年，不得担任公司董事、监事和高级管理人员，同时也不得收购上市公司。

　　【该题针对“上市公司收购的概述以及有关当事人的义务”知识点进行考核】

　　7、证券市场中的发行市场，又称“二级市场”或“次级市场”，是已发行的证券通过买卖、转让交易实现流通转让的场所。( )

　　对

　　错

　　【正确答案】 错

　　【答案解析】 本题考核证券市场的分类。发行市场，又称“一级市场”或“初级市场”，是发行人以筹集资金为目的，按照一定的发行条件和程序，向投资者出售证券所形成的市场;流通市场，又称“二级市场”或“次级市场”，是已发行的证券通过买卖、转让交易的市场。

　　【该题针对“证券与证券市场”知识点进行考核】

　　8、采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，可以卖出被收购公司的股票，但不得采取要约规定以外的形式和超出要约的条件买入被收购公司的股票。( )

　　对

　　错

　　【正确答案】 错

　　【答案解析】 本题考核收购要约的适用。采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，不得卖出被收购公司的股票，也不得采取要约规定以外的形式和超出要约的条件买入被收购公司的股票。

　　【该题针对“要约收购和协议收购的相关规定 ”知识点进行考核】

　　9、人民币汇率实行以市场供求为基础的、有管理的固定汇率制度。( )。

　　对

　　错

　　【正确答案】 错

　　【答案解析】 本题考核人民币和外汇市场管理。人民币汇率实行以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率制度。

　　【该题针对“金融机构外汇业务管理制度与人民币和外汇市场管理”知识点进行考核】

　　10、外国政府、公司发行的债券和股票也属于我国外汇的范畴。( )

　　对

　　错

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考核外汇的概念。外汇是指可以用作国际清偿的支付手段和资产。我国的外汇包括外国货币、外汇支付凭证、外币有价证券、特别提款权以及其他外汇资产。外币有价证券包括政府债券、公司债券和股票等。

　　【该题针对“外汇和外汇管理法律制度概述”知识点进行考核】

　　11、经常项目，是指国际收支中涉及货物、服务、收益及对外负债的交易项目等。( )

　　对

　　错

　　【正确答案】 错

　　【答案解析】 经常项目，是指国际收支中涉及货物、服务、收益及经常转移的交易项目等。资本项目，是指国际收支中引起对外资产和负债水平发生变化的交易项目。

　　【该题针对“经常项目外汇管理制度”知识点进行考核】