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　　第四章　金融法律制度

　　一、单项选择题

　　1.某上市公司监事会有5名监事，其中监事赵某、张某为职工代表，监事任期届满，该公司职工代表大会在选举监事时，认为赵某、张某未能认真履行职责，故一致决议改选陈某、王某为监事会成员。根据证券法律制度的规定，该上市公司应通过一定的力式将该信息予以披露，该信息披露的方式是(　)。(2012年)

　　A.中期报告

　　B.季度报告

　　C.年度报告

　　D.临时报告

　　【答案】D

　　【解析】公司董事、1/3以上监事或者经理发生变动属于重大事件，应提交临时报告。

　　2.根据证券法律制度的规定，某上市公司的下列事项中，不属于证券交易内幕信息的是(　)。(2011年)

　　A.增加注册资本的计划

　　B.股权结构的重大变化

　　C.财务总监发生变动

　　D.监事会共5名监事，其中2名发生变动

　　【答案】C

　　【解析】选项CD：公司的董事、1/3以上监事或者经理(不包括副经理、财务负责人)发生变动，属于重大事件(内幕信息)。

　　3.下列关于证券发行承销团承销证券的表述中，不符合证券法律制度规定的是(　)。(2011年)

　　A.承销团承销适用于向不特定对象公开发行的证券

　　B.发行证券的票面总值必须超过人民币1亿元

　　C.承销团由主承销和参与承销的证券公司组成

　　D.承销团代销、包销期限最长不得超过90日

　　【答案】B

　　【解析】选项AB：向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。

　　4.某股份有限公司申请公开发行公司债券。下列关于该公司公开发行公司债券条件的表述中，不符合证券法律制度规定的是(　)。(2010年).

　　A.净资产为人民币5000万元

　　B.累计债券余额是公司净资产的50%

　　C.最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息

　　D.筹集的资金投向符合国家产业政策

　　【答案】B

　　【解析】(1)选项A：股份有限公司的净资产不低于3000万元，有限责任公司的净资产不低于6000万元;(2)选项B：累计债券余额不超过公司净资产的40%。

　　5.根据证券法律制度的规定，下列人员中，不属于证券交易内幕信息的知情人员的是(　)。(2010年)

　　A.上市公司的总会计师

　　B.持有上市公司3%股份的股东

　　C.上市公司控股的公司的董事

　　D.上市公司的监事

　　【答案】B

　　【解析】(1)选项AD：上市公司的董事、监事、高级管理人员，属于内幕人员;(2)选项B：持有上市公司“5%以上”股份的股东，才属于内幕人员;(3)选项C：上市公司控股的公司及其董事、监事、高级管理人员，属于内幕人员。

　　6.某证券公司利用资金优势，在3个交易日内连续对某一上市公司的股票进行买卖，使该股票从每股10元上升至13元，然后在此价位大量卖出获利。根据证券法律制度的规定，下列关于该证券公司行为效力的表述中，正确的是(　)。(2010年)

　　A.合法，因该行为不违反平等自愿、等价有偿的原则

　　B.合法，因该行为不违反交易自由、风险自攫的原则

　　C.不合法，因该行为属于操纵市场的行为

　　D.不合法，因该行为属于欺诈客户的行为

　　【答案】C

　　【解析】单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者证券交易量的行为，属于“操纵证券市场”。

　　7.某股份有限公司现有净资产5000万元。该公司于2007年1月发行一年期公司债券500万元。2007年11月，该公司又发行三年期公司债券600万元。2008年7月，该公司拟再次发行公司债券。根据证券法律制度的规定，该公司此次发行公司债券的最高限额为(　)万元。(2008年)

　　A.2000

　　B.1500

　　C.1400

　　D.900

　　【答案】C

　　【解析】一年期的公司债券截至2008年7月已经偿还完毕，本次发行前尚未偿还的金额为600万元。因此，本次发行公司债券的最高限额为5000×40%-600=1400(万元)。

　　8.根据证券法律制度的规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有发行入已发行的可转换公司债券达到一定比例时，应在该事实发生之日起3日内，向中国证监会、证券交易所作出书面报告，通知发行人并予以公告，该一定比例为(　)。(2008年)

　　A.30%

　　B.20%

　　C.10%

　　D.5%

　　【答案】B

　　【解析】(1)股票：5%+5%;(2)可转债：20%+10%。

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