四、简答题(本类题共3小题，每小题6分，共18分)

　　56

　　恒利发展是在上海证券交易所挂牌的上市公司。股本总额10亿元，主营业务为医疗器械研发与生产。

　　恒利发展拟通过非公开发行公司债券的方式筹集1亿元资金，并初拟了发行方案，内容如下：(1)拟发行的公司债券规模为1亿元，期限5年，面值100元;(2)发行对象为不超过300名的合格投资者，其中：企事业单位、合伙企业的净资产不得低于500万元，个人投资者名下金融资产不得低于100万元。董事会讨论后，对上述方案中不符合证券法律制度规定的内容进行了修改。

　　恒利发展召开的临时股东大会对公司债券发行事项进行了表决，出席该次股东大会的股东共持有4.5亿股有表决权的股票，发行公司债券的议案获得2.3亿股赞成票。在表决中，持股比例为0.1%的股东孙某投了反对票，孙某要求公司回购其持有的恒利发展的全部股份，被公司拒绝。

　　要求：

　　根据上述内容，分别回答下列问题：

　　(1)恒利发展初拟的非公开发行公司债券方案中，有哪些内容不符合证券法律制度的规定? 并分别说明理由。

　　(2)临时股东大会作出的公司债券发行决议，是否符合法定表决权比例?并说明理由。

　　(3)恒利发展是否有义务回购股东孙某所持公司的股份?并说明理由。

　　参考解析：

　　(1)①合格投资者的数量不符合规定。根据规定，非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行，每次发行对象不得超过200人;②对投资者的资质要求不符合规定。根据规定，企事业单位法人、合伙企业的净资产应不低于人民币1000万元，个人投资者名下金额资产应不低于人民币300万元。

　　(2)临时股东大会作出的公司债券发行决议，符合法定表决权比例。根据规定，非公开发行公司债券属于股东大会的一般决议，由出席股东大会的股东所持表决权的过半数通过即可。在本题中，出席本次股东大会的股东共持有表决权4.5亿股，非公开发行公司债券获得赞成票2.3亿股，占51%(>1/2)。

　　(3)恒利发展没有义务回购孙某的股份。根据规定，股份有限公司异议股份的回购请求权仅限于对股东大会作出的公司“合并、分立”决议持有异议。本题不涉及公司合并、分立，孙某无权要求回购股份。

　　57

　　为向A公司支付购买化工产品的货款，B公司向自己开户的C银行申请开具银行承兑汇票。C银行审核同意后，B公司依约存入C银行300万元保证金，并签发了以自己为出票人、A公司为收款人、C银行为承兑人、金额为1000万元的银行承兑汇票，C银行在该汇票上作为承兑人签章。B公司将上述汇票交付A公司以支付货款。

　　A公司收到汇票后，在约定的期限向B公司交付完毕化工产品。为向D公司支付采购原料价款，A公司又将该汇票背书转让给D公司。B公司收到A公司交付的化工产品后，经过检验，发现产品存在重大质量问题，在与A公司多次交涉无果后，解除了合同，并将收到的化工产品全部退还A公司。A公司承诺向B公司返还货款，但未能履行。B公司在解除合同后，立即将该事实通知C银行，要求该银行不得对其开出的汇票付款。直到该汇票到期日，B公司未能依约定将剩余汇票金额存入C银行。

　　D公司在该汇票到期时，持票请求C银行付款，C银行以B公司以解除与A公司的合同以及B公司未将剩余汇票金额存入账户为由，拒绝了D公司的付款请求。

　　要求：根据上述内容，分布回答下列问题：

　　(1)C银行拒绝D公司付款请求的两个理由是否能够成立?并分别说明理由。

　　(2)D公司向B公司行使追索权时，B公司能否以A公司交付的化工产品存在重大质量问题为由进行抗辩?并说明理由。

　　(3)如果A公司应D公司的要求，支付了全部被追索金额，转而作为持票人向B公司再追索，B公司是否有权拒绝其请求?并说明理由。

　　参考解析：

　　(1)①C银行以B公司已经解除与A公司的合同为由拒绝D公司的付款请求不成立。根据规定，D公司基于A公司的背书合法受让票据，是票据权利人，C银行承兑汇票后，就承担了到期向持票人无条件支付汇票金额的义务;②C银行不得以B公司未将剩余汇票金额存入账户为由，拒绝D公司的付款请求。根据规定，承兑人(C银行)不得以其与出票人(B公司)之间的资金关系对抗持票人，拒绝支付汇票金额。

　　(2)B公司不能以A公司交付的化工产品存在重大质量问题为由进行抗辩。根据规定，票据债务人(B公司)不得以自己与持票人的前手(A公司)之间的抗辩事由对抗持票人(D公司)。

　　(3)B公司有权拒绝A公司的请求。根据规定，票据债务人可以对不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人，进行抗辩。在本题中，由于直接相对人A公司在买卖合同中未履行约定义务，因此B公司有权拒绝A公司的请求。

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