【考题·综合题】(2007年)甲股份有限公司(以下简称甲公司)成立于2003年9月3日，公司股票自2005年2月1日起在深圳证券交易所上市交易。公司章程规定，凡投资额在2000万元以上的投资项目须提交公司股东大会讨论决定。

　　乙有限责任公司(以下简称乙公司)是一软件公司，甲公司董事李某为其出资人之一。

　　乙公司于2005年1月新研发一高科技软件，但缺少3000万元生产资金，遂与甲公司洽谈，希望甲公司投资3000万元用于生产此软件。

　　2005年2月10日，甲公司董事会直接就投资生产软件项目事宜进行讨论表决。全体董事均出席董事会并参与表决。在表决时，董事陈某对此投资项目表示反对，其意见被记载于会议记录，赵某等其余8名董事均表决同意。随后，甲公司与乙公司签订投资合作协议，双方就投资数额、利润分配等事项作了约定。3月1日，甲公司即按约定投资3000万元用于此软件生产项目。

　　2005年8月，软件产品投入市场，但由于产品性能不佳，销售状况很差，甲公司因此软件投资项目而损失重大。

　　2005年11月1日，甲公司董事李某建议其朋友王某抛售所持有的甲公司的全部股票。

　　11月5日，甲公司将有关该投资软件项目而损失重大的情况向国务院证券监督管理机构和深圳证券交易所报送临时报告，并予以公告。甲公司的股票价格随即下跌。

　　2005年11月20日，持有甲公司2%股份的发起人股东郑某以书面形式请求公司监事会向人民法院提起诉讼，要求赵某等董事就投资软件项目的损失对公司负赔偿责任。但公司监事会拒绝提起诉讼，郑某遂以自己名义直接向人民法院提起诉讼，要求赵某等董事负赔偿责任。

　　此后，郑某考虑退出甲公司，拟于2005年12月20日将其所持有的甲公司全部股份转让给他人。

　　要求：根据上述情况与《公司法》、《证券法》的有关规定，回答下列问题。

　　(1)董事李某是否有权对甲公司投资生产软件项目决议行使表决权?并说明理由。

　　『正确答案』董事李某无权行使表决权。

　　根据《公司法》的规定，上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权。

　　(2)董事陈某是否应就投资软件项目的损失对甲公司承担赔偿责任?并说明理由。

　　『正确答案』董事陈某无须承担赔偿责任。

　　根据《公司法》的规定，董事会的决议违反公司章程，致使公司遭受严重损失的，参与决议的董事对公司负赔偿责任。但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的，该董事可以免除责任。

　　(3)董事李某建议其朋友王某抛售甲公司股票是否符合法律规定?并说明理由。

　　『正确答案』董事李某建议其朋友王某抛售甲公司股票不符合法律规定。

　　根据证券法律制度的规定，证券交易内幕信息的知情人，在内幕信息公开前，不得建议他人买卖该证券。

　　(4)股东郑某以自己名义直接向人民法院提起诉讼是否符合法律规定?并说明理由。

　　『正确答案』股东郑某以自己名义直接向人民法院提起诉讼符合法律规定。

　　根据《公司法》的规定，股份有限公司的董事执行公司职务时违反公司章程的规定，给公司造成损失的，应承担赔偿责任。股份有限公司连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可以书面请求监事会向人民法院提起诉讼。在遭到监事会拒绝后，有权以自己名义直接向人民法院提起诉讼。

　　(5)股东郑某是否可以于2005年12月20日转让全部股份?并说明理由。

　　『正确答案』股东郑某不可以于2005年12月20日转让全部股份。

　　根据《公司法》的规定，发起人持有的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让。

　　【例题·简答题】某股份有限公司曾于2009年成功地发行了500万元人民币的5年期公司债券，2013年该公司决定再次发行5年期公司债券，已知该公司的净资产额为人民币6000万元，筹集的资金投向符合国家产业政策，且对外债务没有违约或迟延支付本息的情形。

　　要求：根据以上材料并结合法律规定，回答以下问题。

　　(1)根据《证券法》规定，公司发行债券应具备哪些条件?

　　『正确答案』公司发行债券应当具备的条件包括：

　　①股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元;

　　②累计债券余额不超过公司净资产额的40%;

　　③最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息;

　　④筹集的资金投向符合国家产业政策;

　　⑤债券的利率不超过国务院限定的利率水平;

　　⑥国务院规定的其他条件。

　　(2)该公司能再次发行多少5年期的公司债券?并说明理由。

　　『正确答案』该公司能再次发行5年期的公司债券为1900万元。

　　根据规定，累计债券余额不超过公司净资产额的40%;

　　本题中为6000×40%-500=1900(万元)。

　　(3)该公司符合什么条件可以面向公众投资者公开发行?

　　『正确答案』根据规定，资信状况符合以下标准的公司债券可以向公众投资者公开发行，也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行：

　　①发行人最近3年无债务违约或者迟延支付本息的事实;

　　②发行人最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券一年利息的1.5倍;

　　③债券信用评级达到AAA级;

　　④中国证监会根据投资者保护的需要规定的其他条件。

　　【例题·综合题】甲上市公司具备健全且运行良好的组织机构，自股票上市以来连续盈利，每年向股东支付股利，且最近3年财务会计文件无虚假记载，也没有其他重大违法行为。2012年4月，甲公司拟增发新股，并决定选择乙证券公司作为甲公司增发新股的承销商承担承销业务。

　　甲公司向乙证券公司说明公司11位董事中有4位董事因反对此次新股发行而辞职，但乙证券公司为确保新股发行工作的顺利进行，决定暂不公布该情况，并与某报记者丁联系，为甲公司发行新股大做文章。记者丁撰稿报道该次发行新股的目的是为了扩大经营范围，甲公司决定向高科技领域投资。甲公司新股发行工作如期成功进行。

　　乙证券公司集中资金优势连续大量购进甲公司股票，致使甲公司股票连续涨停。直到年度报告披露之时，甲公司预报亏损，原来向高科技领域投资的计划子虚乌有。此时，甲公司股票价格大跌。

　　持有甲公司股份6%的股东丙在年报预报亏损公告前从乙证券公司得知预报亏损信息，遂将自己持有的甲公司股票全部卖出，获利颇丰，但很多中小投资者则损失惨重。

　　要求：根据以上事实和有关规定，分析回答下列问题。

　　(1)甲公司是否具有发行新股的条件?并说明理由。

　　『正确答案』甲公司具备发行新股的条件。

　　根据规定，公司发行新股的主要条件是：具备健全且运行良好的组织机构;公司具有持续盈利能力，财务状况良好;最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为。

　　(2)乙证券公司购买甲公司股票的行为是否合法?并说明理由。

　　『正确答案』乙证券公司购买甲公司股票的行为不合法。

　　根据规定，通过单独或者合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖证券，操纵证券交易价格，属于操纵市场行为。

　　乙证券公司集中资金优势连续大量购进甲公司股票，致使甲公司股票连续涨停属于“操纵市场”的行为，违反了《证券法》的有关规定。

　　(3)甲公司应披露的重大事件包括哪些内容?并说明理由。

　　『正确答案』甲公司应披露的重大事件是董事的变动。

　　根据规定，公司的董事，1/3以上的监事，或经理发生变动，属于重大事件，应及时披露，属临时报告的范围。

　　甲公司11位董事中，有4位辞职，这属于重大事件，应当披露予以公告。

　　(4)投资者丙的行为是否合法?并说明理由。

　　『正确答案』丙的行为不合法。

　　根据规定证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。

　　持有上市公司5%以上股份的股东，属于内幕信息知情人员;公司发生重大亏损或者重大损失属于内幕信息，

　　持有甲公司股份6%的股东丙在年报预报亏损公告前从乙证券公司得知预报亏损信息并卖出股票属于利用内幕信息进行内幕交易的行为。

　　(5)记者丁的行为是否合法?并说明理由。

　　『正确答案』记者丁的行为违法。

　　根据规定，禁止国家工作人员、传播媒介从业人员和有关人员编制、传播虚假信息，扰乱证券市场。

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